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董秘资格考试题库及答案

单项选择题

1.上市公司董秘应当由（）提名。

A.董事长

B.董事会

C.监事会

D.总经理

答案：B。根据相关规定，上市公司董秘由董事会提名，董事会聘任或解聘。董秘是董事会秘书，是董事会设置的一个重要职位，其提名权赋予董事会符合公司治理结构的要求，以保障董秘能有效服务于董事会，履行相关职责。

2.上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的（）个工作日内公告该决议和独立财务顾问报告、法律意见书等文件。

A.2

B.3

C.5

D.10

答案：A。上市公司在董事会作出重大资产重组决议后，需在2个工作日内公告相关文件，这是为了保证信息披露的及时性，让投资者能够及时获取公司重大决策的相关信息，以便做出合理的投资决策。

3.上市公司年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。

A.2

B.3

C.4

D.6

答案：C。根据信息披露规则，上市公司年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露。年度报告包含公司一年的财务状况、经营成果等重要信息，给投资者提供全面了解公司的依据，规定4个月的时间既考虑了公司编制报告的实际工作量，也保障了投资者能及时获取信息。

4.以下不属于关联交易的是（）。

A.上市公司向控股股东购买资产

B.上市公司为子公司提供担保

C.上市公司与非关联方的正常商品销售

D.上市公司与关联自然人之间的交易

答案：C。关联交易是指公司与其关联方之间发生的转移资源或义务的事项。上市公司向控股股东购买资产、为子公司提供担保、与关联自然人之间的交易都涉及关联方。而与非关联方的正常商品销售不属于关联交易。

5.上市公司召开股东大会，应当于会议召开（）日前通知各股东。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：C。上市公司召开股东大会，应在会议召开20日前通知各股东。这样的时间安排是为了让股东有足够的时间了解会议议程、审议事项等信息，以便能够做好参会准备或行使表决权等相关权利。

多项选择题

1.董秘的职责包括（）。

A.负责公司信息披露事务

B.筹备股东大会和董事会会议

C.协调公司与投资者之间的关系

D.保管公司股东名册和董事、监事、高级管理人员档案

答案：ABCD。董秘负责公司信息披露事务，确保公司信息及时、准确、完整地向市场披露；要筹备股东大会和董事会会议，包括会议的通知、文件准备等工作；协调公司与投资者之间的关系，解答投资者的疑问，维护公司良好的市场形象；同时保管公司股东名册和董事、监事、高级管理人员档案等重要资料。

2.上市公司重大事件包括（）。

A.公司的经营方针和经营范围的重大变化

B.公司发生重大亏损或者重大损失

C.公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动

D.持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化

答案：ABCD。公司的经营方针和经营范围的重大变化会影响公司未来的发展方向；重大亏损或者重大损失对公司财务状况有重大影响；董事、三分之一以上监事或者经理发生变动可能影响公司的决策和管理；持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人情况发生较大变化，可能导致公司股权结构和控制权变动，这些都属于上市公司重大事件，需要及时披露。

3.上市公司信息披露的原则有（）。

A.真实原则

B.准确原则

C.完整原则

D.及时原则

答案：ABCD。真实原则要求披露的信息是客观存在的事实，不得有虚假记载；准确原则要求信息表述清晰、准确，不得含糊不清；完整原则要求披露的信息应涵盖所有重要方面，不得有重大遗漏；及时原则要求在规定的时间内披露信息，确保投资者能及时获取信息。

4.以下关于独立董事的说法正确的有（）。

A.独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响

B.独立董事人数应当不少于董事会成员的三分之一

C.独立董事可以在上市公司担任除独立董事外的其他职务

D.独立董事对上市公司重大事项发表独立意见

答案：ABD。独立董事的独立性是其核心特征，应独立履行职责，不受相关利害关系方影响；为保证独立董事能在董事会中发挥有效监督作用，其人数应不少于董事会成员的三分之一；独立董事不能在上市公司担任除独立董事外的其他职务，以保持其独立性；独立董事需要对上市公司重大事项发表独立意见，为公司决策提供客观、公正的建议。

5.上市公司募集资金使用应遵循的原则有（）。

A.募集资金应存放于专户集中管理

B.募集资金用途变更需经股东大会审议通过

C.募集资金不得用于委托理财等财务性投资

D.募集资金应按照招股说明书或募集说明书所列用途使用

答案：ABCD。为