（国税局）增值税纳税申报表逻辑关系审核表模板.xlsVIP

表1

附表7：增值税纳税申报表逻辑关系审核表

序号

主表

逻辑关系

附表一

（第1栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

=

（第7栏）的“小计”中的“销售额”数

（第2栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第5栏）的“应税货物”中17%税率“销售额”与13%税率“销售额”的合计数

（第3栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第5栏）的“应税劳务”中的“销售额”数

（第4栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第6栏）的“小计”中的“销售额”数

（第5栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第14栏）的“小计”中的“销售额”数

（第6栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第13栏）的“小计”中的“销售额”数

（第11栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第7栏）的“小计”中的“销项税额”数

（第21栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第12栏）的“小计”中的“应纳税额”数

（第22栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第13栏）的“小计”中的“应纳税额”数

附表二

（第12栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第12栏）中的“税额”数

（第14栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和

（第13栏）中的“税额”数

附表三

“金额”“合计”栏数

（第1栏）中的“金额”数

“税额”“合计”栏数

（第1栏）中的“税额”数

附表四

（第1、8、15栏）“小计”“销售额”项数据之和

（第1栏）“小计”“销项税额”、（第8栏）“小计”“应纳税额”、（第15栏）“小计”“税额”项数据之和。

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

9.00

10.00

11.00

12.00

13.00

14.00

15.00