出纳业务基础培训.pptx

出纳业务基础培训

演讲人：XXX

01

岗位概述

02

现金管理规范

03

银行业务操作

04

日常账务处理

05

票据与系统操作

06

风险与规范

01

岗位概述

现金及银行结算管理

票据与有价证券保管

负责企业日常现金收付、银行转账、支票签发等业务，确保资金流动合规性与准确性，定期核对银行对账单与账面余额，处理未达账项。

严格管理财务印章、空白支票、发票等重要票据，监督有价证券（如债券、股票）的登记与交割，防止遗失或挪用风险。

出纳核心职责

账务记录与核对

每日登记现金日记账和银行存款日记账，确保账实相符，协助会计完成月末结账与审计所需的原始凭证整理工作。

资金安全监控

执行企业资金管理制