2025年职业资格董秘资格证深交所-新三板参考题库含答案解析.docxVIP

2025年职业资格董秘资格证深交所-新三板参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、深交所主板上市公司定期报告披露的时限要求是？

A.5个交易日内

B.10个交易日内

C.2个交易日内

D.15个交易日内

2、新三板企业向投资者公开发行股票需满足的净资产最低标准是？

A.3000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

3、董秘在配合证券监管机构检查时，必须确保的书面材料保存期限是？

A.5年

B.10年

C.15年

D.永久保存

4、上市公司发生重大资产重组时，独立董事提出异议需满足的法定情形是？

A.涉及关联交易且比例低于5%

B.涉及关联交易且比例低于10%

C.涉及关联交易且比例低于15%

D.涉及非关联交易且比例低于5%

5、新三板企业申请挂牌时，财务报告审计报告的最近一期为？

A.挂牌前2年

B.挂牌前3年

C.挂牌前4年

D.挂牌当年

6、上市公司章程修订需经哪个机构的特别决议通过？

A.股东大会2/3以上表决权通过

B.董事会2/3以上董事通过

C.独立董事半数以上通过

D.监事会半数以上通过

7、深交所对信息披露重大遗漏的追责主体中，不包括的是？

A.实际控制人

B.董事会秘书

C.董事长

D.总经理

8、新三板公司向合格投资者发行证券，需向哪个机构报备？

A.证监会

B.深交所

C.全国股转系统

D.地方证监局

9、上市公司关联交易需经哪两个机构的书面确认？

A.董事会与独立董事

B.董事会与监事会

C.独立董事与监事会

D.董事会与独立董事及监事会

10、深交所对新三板企业定期报告的披露要求中，最短时间限制为？

A.10个工作日

B.15个工作日

C.20个工作日

D.25个工作日

11、深交所对上市公司定期报告的披露要求中，哪项属于重大会计政策变更需及时报告的情形？

A.公司更换审计机构

B.会计准则更新导致利润表格式调整

C.存货计价方法从先进先出改为加权平均

D.应收账款坏账准备比例调整

12、新三板公司召开临时股东大会，代表十分之一以上表决权股东提议事项不包括以下哪项？

A.修改公司章程

B.增加注册资本

C.解聘会计师事务所

D.选举独立董事

13、上市公司独立董事发现公司存在违规担保行为，应首先采取的正确措施是？

A.直接向证监会举报

B.提议召开董事会专项会议

C.向公司章程规定的监督机构报告

D.公开披露相关风险

14、深交所对新三板公司财务报告审计的最低要求是？

A.普通审计

B.审计报告需包含无保留意见

C.年度报告必须由会计师事务所出具

D.审计机构需具备证券资格

15、上市公司董事会秘书负责组织编制的文件不包括？

A.临时股东大会通知

B.年度财务报告

C.独立董事专项报告

D.重大事项关联交易备忘录

16、深交所对上市公司关联交易披露的时限要求是？

A.交易后2个工作日内

B.交易后5个工作日内

C.交易后10个工作日内

D.交易后15个工作日内

17、新三板公司实控人转让股权需报备的最短期限是？

A.1个工作日

B.3个工作日

C.5个工作日

D.10个工作日

18、上市公司董事会审计委员会成员中，必须包括哪类专业人士？

A.外部董事

B.财务总监

C.独立董事

D.董事会主席

19、深交所对上市公司重大资产重组的审批时限为？

A.30个工作日

B.60个工作日

C.90个工作日

D.120个工作日

20、新三板公司向合格投资者发行股票，单个投资者最低认购金额是？

A.10万元

B.50万元

C.100万元

D.500万元

21、董事会秘书负责公司信息披露工作的部门是？

A.财务部

B.法务部

C.董事会办公室

D.审计部

22、上市公司向交易所提交定期报告的时限要求是？

A.每季度结束后15个工作日内

B.每半年结束后20个工作日内

C.每年度结束后4个月内

D.每年度结束后6个月内

23、股转系统公司申请转板至创业板需满足的财务指标是？

A.近两年净利润累计不低于5000万元

B.股本总额不低于2亿元

C.股东人数不少于1000人

D.主营业务收入连续三年增长20%以上

24、上市公司发生重大诉讼时，董事会秘书应在多少个工作日内向交易所报备？

A.2

B.5

C.10

D.15

25、董事会秘书年度培训应包含的内容不包括？

A.证券法规更新

B.公司章程修订

C.股权激励计划

D.信息披露案例分析

26、新三板公司向深交所申请上市，需提交的必备文件不包括？

A.股权结构说明书

B.财务审计报告

C.深交所问询函