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2026年新材料制造公司现金收支内部控制管理制度

第一章总则

第一条为规范公司现金收支内部控制管理，保障公司现金资产安全完整，防范现金管理风险，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司新材料制造生产经营及资金管理实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及旗下所有生产厂区、营销中心、研发基地、区域办事处（以下统称“运营单元”）的现金收取、支付、库存保管、盘点核对等全流程管理工作，全体涉及现金收支的财务人员、业务人员均需遵守本制度相关规定。

第三条现金收支内控管理遵循“职责分离、授权审批、日清月结、账实相符”的