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2025企业合规师法律实务题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.企业合规管理体系中，以下哪项不属于合规风险识别的主要方法？

A.问卷调查法

B.流程图法

C.头脑风暴法

D.财务分析法

答案：D

解析：财务分析法主要用于分析企业的财务状况，并非合规风险识别的主要方法。问卷调查法、流程图法和头脑风暴法都是常见的合规风险识别方法。

2.根据《企业境外经营合规管理指引》，企业在境外经营中，对于环境保护合规方面，以下做法正确的是？

A.仅遵守国内的环保标准

B.优先遵守当地环保标准，当地无标准时可参考国际通行标准

C.完全不考虑当地环保标准

D.只按照国际通行标准执行

答案：B

解析：企业在境外经营时，应优先遵守当地的环保标准，当当地无相关标准时，可参考国际通行标准，以确保在环保方面的合规性。

3.企业合规管理中，以下哪种行为不属于商业贿赂行为？

A.向交易相对方赠送小额节日礼品

B.给予交易对方回扣且未如实入账

C.向关键决策人员提供旅游机会以获取业务

D.通过中间人向交易对方输送利益

答案：A

解析：向交易相对方赠送小额节日礼品，若符合商业惯例且不具有不正当目的，不属于商业贿赂行为。而给予回扣未如实入账、提供旅游机会以获取业务、通过中间人输送利益等都属于商业贿赂行为。

4.企业在进行数据合规管理时，对于个人信息的收集，以下原则错误的是？

A.合法原则

B.正当原则

C.必要原则

D.无限收集原则

答案：D

解析：企业收集个人信息应遵循合法、正当、必要原则，不得进行无限收集。

5.以下关于合规管理与企业内部控制的关系，表述错误的是？

A.合规管理是内部控制的重要组成部分

B.内部控制侧重于风险防控，合规管理侧重于合法合规

C.合规管理与内部控制相互独立，没有关联

D.有效的内部控制有助于实现合规管理目标

答案：C

解析：合规管理与内部控制并非相互独立，合规管理是内部控制的重要组成部分，二者相互关联、相互促进。

6.企业在合规管理中，对于反垄断合规，以下哪种行为可能构成垄断协议？

A.具有竞争关系的经营者就新技术开发达成合作协议

B.经营者与交易相对人达成限定向第三人转售商品的最低价格协议

C.企业为提高生产效率而进行的集中采购行为

D.行业协会组织企业开展技术交流活动

答案：B

解析：经营者与交易相对人达成限定向第三人转售商品的最低价格协议，属于纵向垄断协议。而新技术开发合作协议、集中采购行为和行业协会组织的技术交流活动通常不构成垄断协议。

7.企业合规管理体系建设中，合规管理部门的职责不包括以下哪项？

A.制定合规管理制度

B.开展合规培训

C.进行业务决策

D.监控合规风险

答案：C

解析：合规管理部门主要负责制定合规管理制度、开展合规培训、监控合规风险等工作，不参与企业的业务决策。

8.根据《网络安全法》，企业作为网络运营者，以下哪项义务是错误的？

A.按照网络安全等级保护制度的要求，履行安全保护义务

B.对其收集的用户信息严格保密，并建立健全用户信息保护制度

C.可以随意向他人提供用户信息

D.采取技术措施和其他必要措施，保障网络安全、稳定运行

答案：C

解析：企业作为网络运营者，应严格保密用户信息，不得随意向他人提供，C选项表述错误。

9.企业在合规管理中，对于知识产权合规，以下做法正确的是？

A.未经授权使用他人的专利技术

B.不签订保密协议，随意泄露商业秘密

C.及时申请商标注册，保护自有品牌

D.购买盗版软件用于企业办公

答案：C

解析：及时申请商标注册，保护自有品牌是正确的知识产权合规做法。未经授权使用他人专利技术、随意泄露商业秘密和购买盗版软件都违反了知识产权合规要求。

10.企业合规文化建设的核心是？

A.领导重视

B.员工参与

C.合规价值观的树立

D.合规制度的执行

答案：C

解析：企业合规文化建设的核心是树立合规价值观，让全体员工从内心认同并践行合规理念。

11.企业在进行合规审计时，以下哪种审计方式不属于内部审计？

A.合规部门自行审计

B.聘请外部审计机构审计

C.跨部门联合审计

D.专项合规审计

答案：B

解析：聘请外部审计机构审计属于外部审计，不属于内部审计。

12.以下关于企业合规举报机制的说法，错误的是？

A.应确保举报人信息保密

B.对举报人应给予一定的奖励

C.对于举报内容无需进行调查核实

D.建立畅通的举报渠道

答案：C

解析：对于企业合规举报内容，必须进行调查核实，以确保举报的真实性和有效性。

13.企业在国际贸易合规中，对于海关合规，以下哪种行为是违规的？

A.如实申报货物的品名、数量、价格等信息

B.低报货物价格以减少关税缴纳

C