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做账实操-发票金额与付款金额不一致账务处理SOP
核心结论：账务处理核心是“按实际业务场景判定差额归属”，分“多付/少付/质量扣款/商业折扣”四类场景规范操作，确保差额处理有依据、凭证链条完整，避免往来长期挂账。
（一）前期准备与场景判定
归集核心资料
业务合同（明确结算方式、折扣条款、质量标准）、发票（合规有效，注明金额、税率）、付款凭证（银行回单、现金收据）。
补充说明材料：如商业折扣协议、质量扣款通知书、双方对账确认单等，证明差额原因。
明确四大核心场景
场景1：付款金额＞发票金额（多付，需追回或抵后续款项）
场景
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