广东省第二医院财务系统现状调研报告.pdfVIP

目录

省第二1

一、概述4

二、组织结构4

2.1财务部构架5

2.2省二院结构5

三、总账6

3.1科目的长度及编码规则？目前科目的流程是怎么样的？6

3.2除了记账用的科目表之外，是否还有其他的科目表设置。6

3.3目前的期间是如何设置的？6

3.4凭证的记账和审核流程是怎样的？6

3.5是否有外币业务？7

3.6是否有具体的结账步骤或结账工作安排？7

3.7期末结账时通常有那些主要的摊销业务？7

3.8请企业目前需要对外披露的财务报表及相应的格式。7

3.9需要编制的企业报表包括那些？7

3.10省二院当前那些费用报销流程？7

3.11费用(货款)报销总结14

四、应付14

4.1目前申请和供应商的流程是怎样的？是否有专人负责?14

4.2简述应付账款管理流程，包括供应商预付款、与借项凭证、供应商付款等？14

4.3如何将与采购单进行匹配？16

4.4是否存在多张对一张采购订单的情况？或者一张对应多个采购订单？16

4.5当前有那些主要的付款条件、付款方式？16

4.6多长时间进行一次对供应商的结算？每月是否有固定的还款日？16

4.7现有的财务系统能否直接打印支票？16

4.8是否存在分期付款的？16

4.9是否存在同一往来单位，既是供应商又是客户？17

4.10如何计算应付账龄？17

五、应收17

5.1应收的及系统？17

六、固定资产17

6.1.固定资产管理部门及其相应职责是那些？17

6.3.现有固定资产的分类及折旧年限有那些？19

6.4当前固定资的采购流程是？19

6.5当前固定资产如何入账？20

6.6当前固定资产如何进行维修和保养？20

6.7当前固定资产调拨/转移的流程？20

6.8固定资产报废流程？20

6.9目前固定资产的盘点的流程20

6.10在建工程转固的流程？21

6.11现有21

6.12报表21

6.13固定资产调研总结21

七、预算管理22

7.1预算和的制度和相关规定？请。22

7.2目前公司是否在用专门的业务系统对进行管理？22

7.3是否编制预算分析报表？22

7.4预算编制有那些流程？23

7.5预算执行流程图（采购/基建/服务）24

7.6预算追加或调整流程图25

八、成本管理26

8.1目前使用的库存计价方法有那些？26

8.2目前的库存计价是否由系统自动计算完成？26

8.3目前是否有成本(部门)架构的设置？请26

8.4成本(部门)的编码长度和具体编码规则是怎样的？29

8.5基于成本（部门）费用的