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超期物料管理规范

一、总则

1.1目的与意义

为强化公司物料管理，有效控制库存成本，降低资源浪费，防范因物料超期存放可能引发的质量风险与资金占用，特制定本规范。本规范旨在明确超期物料的识别、评估、处置及预防机制，确保物料管理的科学性与高效性，保障生产经营活动的顺畅进行。

1.2适用范围

本规范适用于公司所有入库存储的原材料、零部件、半成品及部分特定成品（如长期积压的呆滞成品）。凡在库存储时间超出其规定保质期或合理周转期的物料，均纳入本规范管理范畴。各相关部门在物料接收、存储、领用及处置过程中，均需遵守本规范要求。

1.3基本原则

超期物料管理应遵循“预防为主、及时识别、科学评估、分类处置、持续改进”的原则。强调在物料生命周期的前端进行有效控制，减少超期现象的发生；一旦出现超期，需快速响应，基于客观数据做出处置决策，并从中吸取经验教训，优化整体物料管理流程。

二、定义

2.1超期物料

指在库存储时间超过其原厂规定保质期，或虽未明确标注保质期但超过公司根据行业惯例、物料特性及历史使用数据设定的安全存储期限（或称“合理周转期”）的物料。

2.2安全存储期限（合理周转期）

对于无明确保质期的物料，由仓库管理部门牵头，会同采购、质量及使用部门，根据物料的物理化学特性、存储条件要求、市场需求波动及公司生产计划等因素综合设定的预期存储期限。

三、组织与职责

3.1仓库管理部门

负责超期物料的日常监控、定期盘点与台账更新，确保超期物料信息的准确性与及时性；牵头组织超期物料的清点、标识与隔离存放；按照处置决议执行具体的处置操作，并记录处置结果。

3.2采购部门

负责提供物料的原厂保质期信息；参与超期物料的评估，特别是涉及供应商责任或可退换货的情形；根据处置决议，协调与供应商的退换货事宜；并在后续采购活动中，参考超期物料数据优化采购策略。

3.3质量控制部门

负责对超期物料的质量状况进行专业评估与检验，出具明确的质量判定意见（如合格、降级使用、返工后使用、不合格等），为处置决策提供关键依据。

3.4生产与技术部门

根据生产计划、工艺要求及技术标准，对经质量评估后的超期物料提出具体的使用或替代建议，参与处置方案的研讨与制定，评估其在生产中的可行性及潜在风险。

3.5财务部门

负责对超期物料的价值进行评估，核算处置过程中产生的相关成本与损失；参与重大处置方案的经济性论证，并根据处置结果进行相应的账务处理。

3.6相关使用部门

在接到超期物料评估通知后，应积极配合，提供物料的历史使用情况及未来需求预测，参与评估与处置方案的讨论，对可利用物料提出使用申请。

四、超期物料的识别与提报

4.1定期检查与盘点

仓库管理部门应结合日常的收发存管理，每月对库存物料进行一次全面或重点抽查，核对物料的入库日期、保质期/存储期限，识别潜在的超期物料。年度盘点时，必须将超期物料作为重点核查对象。

4.2系统预警与人工确认

鼓励利用ERP或仓库管理系统（WMS）的库存管理功能，对接近保质期/存储期限的物料设置预警机制。系统预警后，仓库管理员需在规定时间内进行人工核对与确认，确保预警信息的准确性。

4.3超期清单提报

仓库管理部门在每月初将经确认的超期物料清单（应包含物料编码、名称、规格型号、批次、入库日期、保质期/存储期限、当前库存量、所在库位等信息），分发至采购、质量、生产及相关使用部门，启动评估处置流程。

五、超期物料的评估与处置

5.1评估组织与周期

超期物料清单提报后，原则上应在规定工作日内，由仓库管理部门牵头，组织相关部门召开超期物料评估会议。对于数量较少、价值较低或情况简单的超期物料，可采用会签或邮件沟通的方式进行评估。

5.2评估内容

评估会议/过程中，各相关部门应重点围绕以下方面进行讨论：

*质量状态：依据质量部门的检验报告，确认物料是否仍具备原定使用功能或潜在的降级使用价值。

*使用需求：结合当前及未来一段时间的生产计划、订单情况，判断物料是否有紧急或潜在的使用需求。

*处置成本与效益：分析各种处置方案（如返工、挑选、特采使用、报废、变卖等）的成本与可能带来的收益或损失。

*供应商责任：如因供应商交付延迟、质量问题等原因导致物料超期，应由采购部门评估追溯可能性。

5.3处置方案

根据评估结果，对超期物料可采取以下一种或多种组合的处置方式：

*继续使用/优先使用：经质量部门确认合格，且生产部门有需求的物料，应优先安排领用，并跟踪使用效果。

*返工/返修/挑选：对于存在轻微瑕疵但通过简单处理（如重新加工、筛选、清洁等）可恢复使用价值的物料，由生产或技术部门制定方案，在确保质量的前提下组织实施，相关成本需计入评估。

*特采使用：对于虽超期但经质量评估认为在特定条件下（如降低标准、用于非关