企业内审自查及问题反馈表格模板.docVIP

一、适用场景与价值

二、操作流程详解

（一）自查准备阶段

明确自查范围与目标：根据企业年度审计计划或专项需求，确定自查的业务领域（如财务、人力资源、供应链、信息安全等）、关键环节及重点关注风险点（如制度执行、流程合规、数据安全等）。

组建自查小组：由部门负责人或指定人员担任自查组长，成员需熟悉相关业务流程及制度要求，必要时可邀请内审部门人员参与指导。

准备自查工具：梳理自查依据（如公司制度、行业标准、法律法规等），准备本模板表格、相关资料（如流程文件、记录台账、系统截图等），保证信息收集全面。

（二）现场自查与记录阶段

逐项核查：对照自查范围与目标，通过查阅资料、现场观察、访谈（访谈对象需提前沟通，做好记录）、系统数据调取等方式，逐项检查制度执行情况与流程合规性。

问题记录：对发觉的问题，立即在“模板表格”中详细记录，包括问题描述、涉及环节、证据支撑（如文件编号、记录日期、异常数据截图等），保证信息真实、客观，避免主观臆断。

初步分级：根据问题影响范围、发生频率及潜在风险，对问题进行初步等级划分（如“轻微-需改进”“一般-需整改”“严重-立即行动”），便于后续优先级排序。

（三）问题反馈与确认阶段

内部复核：自查小组组长对记录的问题进行复核，保证问题描述清晰、证据充分、等级判定合理，无遗漏或误判。

提交反馈：将复核后的自查表格提交至内审部门或指定对接人（如*经理），同时附上相关佐证材料电子版（如扫描件、截图等），保证可追溯。

沟通确认：内审部门收到反馈后，对问题进行初步审核，与自查小组就问题细节、等级判定等进行沟通确认，达成一致意见后进入整改环节。

（四）整改跟踪与验证阶段

制定整改方案：责任部门（或岗位）根据确认的问题，制定整改措施，明确整改责任人、完成及时限（一般问题不超过15个工作日，严重问题不超过7个工作日），并反馈至内审部门。

实施整改：责任人按照整改方案落实措施，如修订制度、优化流程、加强培训、系统修复等，整改过程需保留记录（如培训签到表、修订版文件、系统操作日志等）。

整改验证：内审部门在整改时限到期后，通过复查资料、现场检查、系统测试等方式验证整改效果，确认问题是否彻底解决，并在表格中记录“整改完成”“需进一步整改”或“关闭”状态。

（五）归档与复盘阶段

资料归档：自查表格（含问题记录、整改方案、验证结果等）、佐证材料、沟通记录等整理成册，由内审部门统一归档保存，保存期限不少于3年。

复盘总结：定期（如每季度/每半年）对自查发觉问题及整改情况进行统计分析，梳理高频问题、典型风险点，提出管理优化建议，形成复盘报告，为后续审计计划及制度修订提供依据。

三、模板表格

表1：企业内审自查问题清单及反馈表

基本信息

自查部门/单位

自查周期/日期

年月日至年月日

自查组长

（姓名：*）联系方式：（内线/企业邮箱）

内审对接人

（姓名：*）联系方式：（内线/企业邮箱）

自查范围与内容

（可勾选或填写，如：财务报销流程、员工入职离职管理、采购招标合规性等）

问题详情

序号

问题描述（需具体说明“什么问题、在哪里发生、违反了什么规定”）

表2：整改跟踪明细表（内审部门使用）

问题编号（对应表1序号）|责任部门|整改责任人|提交整改方案日期|计划完成时限|实际完成日期|验收人|验收结果|逾期原因（如适用）|关闭状态|

四、使用要点与风险提示

问题描述需客观具体：避免使用“可能”“大概”等模糊表述，需明确问题发生的时间、地点、涉及人员/流程、违反的具体条款，保证整改方向清晰。

等级判定需合理：根据问题对业务、财务、合规、声誉等方面的影响程度划分等级，例如：“严重”指可能导致重大损失、法律纠纷或监管处罚的问题；“一般”指影响局部效率但未造成实质性后果的问题；“轻微”指操作不规范但可立即纠正的小问题。

整改措施需可验证：措施需包含“做什么、谁来做、怎么做、何时完成”，避免空泛表述（如“加强培训”应明确“组织主题培训，覆盖岗位，考核通过率100%”）。

时限管理需严格：整改时限需结合问题紧急程度合理设定，严重问题需立即启动整改，一般问题需在规定期限内完成，内审部门对逾期未整改问题需跟踪原因并上报管理层。

保密与合规：自查过程中接触的企业敏感信息（如财务数据、商业秘密等）需严格保密，仅限相关人员知悉，避免信息泄露风险。

持续改进：定期对自查问题进行趋势分析，对高频问题需推动制度优化或流程再造，形成“发觉问题-整改问题-预防问题”的闭环管理，避免同类问题重复发生。