合同审批流程模板企业法务风险防范与合同规范.docVIP

一、适用业务场景与核心目标

二、标准化审批流程操作指引

（一）合同起草与初步审核

发起申请：业务部门根据合作需求，在合同管理系统（或指定OA系统）中创建合同审批流程，填写《合同审批流程表》基础信息（合同名称、合同类型、相对方名称、交易背景、预计金额、履行期限等），并附上合作方主体资格证明材料（如营业执照复印件、授权委托书等，需加盖对方公章）。

部门内部审核：业务部门负责人对合同的交易必要性、商业条款合理性（如价格、交付标准、服务内容）进行审核，保证符合部门业务规划及企业整体战略。审核通过后，将合同文本及附件提交至法务部门。

（二）法务合规审查

审查重点：法务专员从法律风险角度审查以下内容：

主体资格：合作方是否为合法存续的企业，是否具备相应资质（如特殊行业许可证），授权代理人是否获得有效授权；

条款合法性：合同内容是否符合《民法典》《公司法》等法律法规，是否存在无效或可撤销条款；

权利义务对等：双方权利义务是否明确，违约责任是否具体、可执行（如违约金计算方式、损失赔偿范围）；

风险防范条款：是否约定争议解决方式（如仲裁或诉讼管辖地）、保密条款、不可抗力条款、知识产权归属等。

出具审查意见：法务部门在收到合同后2个工作日内完成审查，通过系统反馈《法务审查意见表》，明确“通过”“修改后通过”或“不通过”的结论，并注明具体修改建议（如“建议增加‘逾期付款违约金按日万分之五计算’条款”）。

（三）财务与业务部门会签

财务审核：财务部门重点审核资金安排与支付条款（如付款节点、金额、票据类型）、成本预算匹配度，以及税务处理合规性（如发票开具要求、税率适用）。若涉及大额资金支付，需评估对方履约能力及企业现金流风险。

其他相关部门会签：根据合同类型，需相关部门联动审核（如人力资源部审核涉及劳动合同的条款，技术部审核技术合同中的标准与验收流程等），保证合同内容与各部门管理要求一致。

（四）管理层审批

分级审批权限：根据合同金额、类型及风险等级，确定最终审批人（如：10万元以下合同由分管副总审批；10-50万元由总经理审批；50万元以上或重大合同（如并购、融资）需提交董事会审议）。

审批要点：管理层综合业务、法务、财务意见，从企业战略利益、风险承受能力、资源匹配度等维度进行最终决策，审批意见需在系统中明确签署（如“同意签订”“暂缓签订”）。

（五）用印与签署

用印申请：审批通过后，行政部（或指定用印管理部门）凭系统审批记录及最终版合同文本，办理用印手续，核对用印份数、合同内容与审批版本是否一致。

合同签署：法定代表人或授权代表签字并加盖企业公章（或合同专用章），同时保证对方加盖公章或合同专用章（若为个人合同，需对方签字并按手印）。签署后，合同文本正本至少一式两份，双方各执一份，企业留存原件归档。

（六）归档与执行跟踪

合同归档：行政部在合同签署后3个工作日内，将合同正本、审批流程表、法务审查意见表、附件材料等整理归档，建立合同台账（编号、名称、签署日期、相对方、履行期限、金额等），保证档案完整、可追溯。

履行跟踪：业务部门作为合同履行主体，负责跟踪对方履约情况（如交付进度、付款节点），发觉对方违约或可能违约风险时，及时向法务及管理层汇报，启动应对程序（如发送催告函、协商变更或解除合同）。

三、关键模板表格示例

表1：合同审批流程表

合同编号

合同名称

合同类型（□采购□销售□服务□其他）

相对方名称

统一社会信用代码

合同基本信息

交易金额（大写）

交易金额（小写）

履行期限

核心条款摘要（如标的、数量、质量标准）

附件清单

序号

附件名称

份数

备注（如营业执照、资质证明）

1

2

审批环节意见

起草部门

负责人：*经理日期：年月日

法务部门

审查人：*律师意见：□通过□修改后通过□不通过具体修改建议：日期：年月日

财务部门

负责人：*会计意见：日期：年月日

分管领导

审批人：*总意见：日期：年月日

总经理/董事会

审批人：*董意见：日期：年月日

表2：合同风险评估表

合同名称

合同编号

评估部门

评估人

评估日期

风险项目

风险等级（□高/□中/□低）

风险描述

应对建议

主体资格风险

如对方无相关经营资质、营业执照过期

要求对方补正资质，终止合作

条款合法性风险

如格式条款排除对方主要权利、违反法律强制性规定

修改条款，删除违法内容

履约能力风险

如对方过往履约记录差、资产负债率过高

要求提供担保，分期支付款项

违约责任风险

如违约金约定过低、损失赔偿范围不明

明确违约金计算方式，增加“守约方实现债权的费用由违约方承担”条款

争议解决风险

如管辖约定不明确、仲裁机构不存在

明确约定“由企业所在地人民法院管辖”或选择合法仲裁机构

四、操作关键风险提示

主体信息核验：严禁与未提供有效主体资格证明（如营业执照、授