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2025年证券从业《基金业务》资产卷

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意）

1.基金资产估值采用的主要目的是（）。

A.确定基金份额的交易价格

B.反映基金资产的价值

C.满足投资者的申购赎回需求

D.降低基金的投资风险

2.下列关于基金份额净值的说法中，错误的是（）。

A.基金份额净值是在基金资产总值的基础上扣除基金总费用后，按基金总份额计算的每份基金的净值。

B.基金份额净值是计算基金业绩的最基本指标。

C.基金份额净值每天只计算一次。

D.基金份额净值会随着基金资产总值和基金总份额的变化而实时变动。

3.某只股票基金在某一时点的资产总值为100亿元，负债为5亿元，当日持有股票的市场价值为80亿元，持有债券的市场价值为15亿元，未实现损益为3亿元。则该基金当日基金份额净值为（）。

A.1.00元

B.1.03元

C.1.05元

D.1.10元

4.下列不属于基金资产估值需要考虑的估值原则的是（）。

A.公允性原则

B.一致性原则

C.实用性原则

D.重要性原则

5.对于估值难度较大的基金资产，如房地产、私募股权等，常用的估值方法是（）。

A.市场法

B.成本法

C.收益法

D.以上都是，根据具体情况选择

6.下列关于基金估值调整的说法中，正确的是（）。

A.基金估值调整会直接影响基金份额净值。

B.基金估值调整不需要进行信息披露。

C.基金估值调整的金额计入当期损益。

D.基金估值调整只与基金资产负债表日的估值有关。

7.基金会计核算的基础是（）。

A.权责发生制

B.收付实现制

C.配比原则

D.实质重于形式原则

8.下列关于基金投资比例限制的说法中，错误的是（）。

A.基金投资于股票的比例通常有上限要求。

B.基金投资于同一股票或同一公司债券的比例通常有限制。

C.基金投资于特定行业或板块的比例通常没有限制。

D.QDII基金投资于境外市场的比例通常有限制。

9.基金投资运作的基本流程一般包括（）。

A.投资研究、投资决策、投资执行、投资组合管理

B.市场分析、资产配置、股票选择、投资交易

C.投资决策、风险控制、业绩评估、信息报告

D.投资研究、投资计划、投资实施、投资监控

10.基金风险管理的主要目标是在可接受的风险水平内实现（）。

A.投资收益最大化

B.投资风险最小化

C.投资组合最优化

D.投资目标最达成

11.下列属于基金市场风险的是（）。

A.基金管理人操作失误导致的风险

B.基金投资标的的价格波动风险

C.基金信息披露不及时导致的风险

D.基金销售人员违规操作导致的风险

12.基金投资研究的主要内容包括（）。

A.宏观经济分析、行业分析、公司分析

B.基金绩效评估、风险分析、投资组合分析

C.基金募集、基金运作、基金清算

D.基金监管政策研究、市场发展趋势研究

13.下列关于ETF的说法中，正确的是（）。

A.ETF的申购赎回实物是现金。

B.ETF在交易所上市交易，价格围绕基金份额净值波动。

C.ETF的投资标的可以是多种资产。

D.ETF的管理费用通常高于普通指数基金。

14.下列关于LOF的说法中，错误的是（）。

A.LOF可以在交易所上市交易。

B.LOF的申购赎回可以是现金或基金份额。

C.LOF的基金份额净值每日计算一次。

D.LOF的投资策略可以灵活多样。

15.分级基金的风险主要来源于（）。

A.基金净值波动风险

B.基金投资策略风险

C.基金杠杆机制风险

D.基金管理能力风险

16.QDII基金投资境外市场，需要遵守（）的法律法规。

A.基金管理人所在地

B.基金托管人所在地

C.基金投资地

D.基金募集地

17.基金信息披露的及时性原则要求（）。

A.基金净值公告每月发布一次

B.基金定期报告在法定期限内披露

C.基金重大事件发生之日起2日内披露