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资产管理制度（草案）

集团企业实物资产，由资产管理部统一管理，负责编制体系运行程序文献和制定资产管理日勺

有规定。负责系统人员管理、平常考核。负责固定资产验收、调拨、统一编号建立台账。

确定资产折旧年限和折旧率，组织固定资产增长或减少的价值评估、论证。确认房屋、土地

内部使用的规划审核。负责对房屋、机械设备、周转工具等租赁经营的管理和对外出租的监

控。结合三大体系管理负责材料、工具的采购验收、检查标识、贮存防护和项目成本管理的

过程监控。

第一部分固定资产管理

一、固定资产一一属有效期超过一年的土地，房屋及构筑物,机械设备.车辆及与生产

经营有日勺其他资产。此外单位价值在2023元以上，有效期可超两年与生产经营无的资产,

也应作为固定资产管理。

二、附：《固定资产分类及折旧年限明细表》。

三、土地管理制度

（一）工业、商业用地，由资产管理部负责管理。包括：建账、建档、平常管理和处置

工作。建立台账，详细登记地理位置、产权、价值等有内容，真实反应宗地的现实状况及

地上（下）构筑物位置、几何尺寸等。运用微机存档，根据实物变化，办理有手续及时调

整台账。在账或账外土地，所有纳入管理范围。

（二）对购置、置换、收储、开发、盘活、转让土地资产事项等一律由董事会决策。资

产管理部跟踪处理过程，强化完善手续，实行动态管理，法律事务部配合规避风险。

（三）住宅用地，由企业托管有限企业负责管理（改制剥离部份），负责住宅用地建账、

建档、平常管理和处置工作。台账要详细登记住宅及用地的实际状况，包括产权属性，房屋

房改或已售、未售等状况。

（四）济产管理部和企业托管有限企业.分别负责所管宗地,发生属性变化、变动等有

动态日勺对内（外）部业务的联络、协调和现场指界、报件及处置等有工作。

（五）各单位使用集团企业土地，如对外出租或特殊占用土地资源，一律执行审批制。

经同意后，与承租方签订租赁协议或占用协议。资产管理负责土地租用期间的全过程监督

和监控。租赁协议报资产管理，实行立案制。

（六）集团企业土地，任何单位和个人未经同意，无权私自承建多种永久性建筑物或对

外出租、抵押。对私搭乱建所导致后果和有关经济纠纷日勺，一律由负责人承担

（七）产权证管理

1、土地日勺产权证明原件，统一由财务主管，档案室保管。

2、产权证明原件借用、复印或对外抵押等，需财务、资产管理经理和总会计师签批,

总裁同意。

3、审批借阅、复印、年审或对外抵押日勺，需登记立案。

4、主管门要及时办理对产权证年审、清点等有关工作。

四、房屋、构筑物管理

（一）工业、商用房屋及地上（下）构筑物，由资产管理管理。

（二）住宅份，由企业托管有限企业管理。

（三）房屋、地上（下）构筑物验收、调拨或处置手续，统一由资产管理负责办理。

改制剥离的住宅及配套设施由企业托管有限企业负责。各单位应按年度对实物清点，查对账、

物、证与否相符，对有变动的份，要及时申报资产管理待处理。

（四）房屋、地上（下）构筑物，无论是有产权证、无产权证，有价值、无价值，有账、

无账都要建立实物台账，登记对应内容，详细填写建筑面积、地理位置、价值等。

（五）对无证、账外、无净值或闲置日勺，要所有纳入平常管理，每年度按财产清查方案,

认真进行清点报表c

（六）房屋、地上（下）构筑物，在改造、扩建、拆迁、抵账、转让、开发等处置时，一

律要履行审批程序，以汇报形式附有关资料，报资产