2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1206）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，主板上市公司的持续督导期应自证券上市之日起计算至（）。

A.上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.上市当年末

D.上市后36个月

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十二条，主板、中小企业板上市公司持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；创业板、科创板为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。因此正确选项为B。

首次公开发行股票（主板）的发行人，其最近3个会计年度净利润应满足的条件是（）。

A.均为正数且累计超过5000万元

B.均为正数且累计超过3000万元

C.最近1年盈利且累计超过2000万元

D.允许亏损但最近1年净利润为正

答案：B

解析：主板IPO财务条件要求（《首次公开发行股票并上市管理办法》第二十六条）：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过3000万元（以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据）。因此正确选项为B。

发行保荐书中必须包含的内容是（）。

A.发行人历史沿革

B.保荐机构对发行人的估值分析

C.保荐机构承诺事项

D.主承销商团队名单

答案：C

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第二十八条，发行保荐书应当包括保荐机构及其保荐代表人的承诺事项（如保证所出具文件真实、准确、完整），其他选项为尽职调查报告或发行文件内容。因此正确选项为C。

保荐机构尽职调查的核心目的是（）。

A.评估发行人估值

B.协助发行人包装业绩

C.保证发行人信息披露真实、准确、完整

D.提高发行定价效率

答案：C

解析：尽职调查是保荐机构对发行人及其关联方进行全面核查的过程，核心目的是确保发行人披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏（《保荐人尽职调查工作准则》总则）。因此正确选项为C。

保荐代表人因未勤勉尽责导致发行人信息披露违规，中国证监会可采取的监管措施不包括（）。

A.出具警示函

B.暂停保荐资格3个月

C.没收违法所得

D.认定为不适当人选

答案：C

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条，对保荐代表人的监管措施包括警示函、暂停资格、认定不适当人选等；没收违法所得属于对机构或个人违法所得的处罚，非监管措施。因此正确选项为C。

创业板首次公开发行股票的发行人，若选择“市值+净利润+营业收入”标准，其最近两年净利润累计应不少于（）。

A.2000万元

B.3000万元

C.5000万元

D.1亿元

答案：A

解析：创业板IPO第五套标准（《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第二十二条）：“市值≥10亿元，最近两年净利润均为正且累计≥5000万元”；但“市值+净利润+营业收入”标准（市值≥10亿元，最近一年净利润为正，营业收入≥1亿元）无累计净利润要求。本题题干表述可能混淆，正确标准应为“最近两年净利润均为正且累计≥5000万元”对应市值≥10亿元的标准，因此正确选项为C（注：此处可能存在题目设计误差，实际应选C，但按常见考点修正后正确选项为C）。

（注：经核查，正确标准为“最近两年净利润均为正且累计≥5000万元”对应市值≥10亿元，因此第6题正确选项应为C。）

公开发行公司债券的发行人（股份有限公司），其净资产应不低于（）。

A.3000万元

B.5000万元

C.6000万元

D.1亿元

答案：A

解析：《公司债券发行与交易管理办法》第十五条规定，公开发行公司债券的股份有限公司净资产不低于3000万元，有限责任公司不低于6000万元。因此正确选项为A。

持续督导期间，保荐机构无需对发行人的（）进行督导。

A.关联交易决策程序

B.高管薪酬制度

C.募集资金使用情况

D.信息披露合规性

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十一条，持续督导内容包括信息披露、规范运作（如关联交易）、募集资金使用等；高管薪酬制度属于公司内部治理范畴，非保荐机构强制督导内容。因此正确选项为B。

保荐机构内核委员会的核心职责是（）。

A.负责项目立项审批

B.审核发行申请文件的合规性

C.协调与监管机构的沟通

D.制定发行定价策略

答案：B

解析：内核委员会是保荐机构内部对发行申请文件进行最终审核的机构，核心职责是确保申请文件符合法律法规和监管要求（《证券发行上市保荐业务管理办法》第二十四条）。因此正确选项为B。

保荐代表人申请注册时，需满足的条件不包括（）。

A.最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚

B.通过保荐代表人资格考试

C.具有3年以上保荐相关业务经历

D.最近1年参与过至少1个IPO