广州地区一般纳税人报税流程-.pptVIP

;目录;申报增值税前期准备工作：

1、月底时登陆增值税发票选择确认平台认证抵扣发票，网址：/index.html，注意要插入金税盘，登陆密码为金税盘证书口令。一月内可多次勾选发票，多次确认，一旦确认不可取消。确认当月进项发票后登陆广东省电子税务局，下载发票认证结果。（另外，若收到进口货物的海关缴款通知书，认证抵扣步骤可咨询系统内的税友客服）。

2、月初时打开开票系统，系统自动抄税。

申报完增值税之后的工作：

打开开票系统，系统自动清盘，申报期过后不清盘，金税盘被锁，要到税局前台解锁。具体流程为：抄税→报税→清盘。

;一、增值税申报流程;2、点击左侧“进项发票管理”→“一键导入进项发票”→登录电子税务局，这一步主要是从电子税务局导入进项发票税额。

;3、同理，点击左侧“销项发票”→“一键导入销项发票”，导入销项数据后。若是出口货物的生产企业，要勾选零税率的出口发票，点击“批量修改”，全部设为“免抵退票”。

;4、导入进项和销项的数据之后就可以点击“报表填写”，这时弹出一个数据框，核对一下进销项数据无误后点击“一键生成”。;5、生成报表后，主表会自动弹出来，关掉。我们要先填附表2。由于我们是出口生产企业，每月涉及申报出口不得抵扣的进项税额，去附表2填写第18栏。其他情况的进项转出视实际填写，保存之后退出。

;6、关于增值税申报表，由于现在报表简化，主要有三张表：主表、附表一、附表二，视公司情况还会有其他附表，据实填写即可。附表一的数据基本不用改动，附表二有进项转出时才需要填写。保存附表一和附表二后，再去到主表填写30栏，即上期缴纳实际税额。检查主表多次，确认数据无误后保存退出。之后点击审核，发送报表。在发送报表前注意保存申报表，之后点击“发送报表”按钮，增值税申报成功。

注意：申报完增值税之后要及时打开票系统清盘。;二、出口退税申报流程;2、审核结果反馈

点击退税正式申报中的，审核结果下载菜单。输入相应的反馈条件所属期入申报年月（上上个所属期）等下载条件并点击“查询??按钮，将正审后的反馈结果下载并保存到选择的路径下，保存到桌面（后“桃-未来之窗-税收明细-增值税”文件），下载完毕后点击“关闭”按钮即可。

;3、登录出口退税申报系统（现在版本是2.1.0420180720）

用户名sa，密码为空。输入上个月(如201806）所属期，点击退税向导→审核反馈信息处理→税务机关反馈信息读入，如

;系统会弹出一个“税务机关反馈信息读入”的对话框，在“打开”里找到之前保存的反馈信息，然后选定下载的文件（例如“4401260008FK.ZIP”）点击“打开”按钮“打开”后，再点击“税务机关反馈信息处理”——“是”完毕之后，就表明上个月的报表就已经全部完成，这时就可以退出系统。

;4、第二步：录入当期出口明细

完成上个月最后一步后，就可以按本期所属时期（如201807）重新登录出口退税系统做当期的报表了。准备好当月申报的出口货物明细包括报关单及出口退税发票（提前登陆电子口岸查好出口时间）。

打开退税向导，先从第二步开始做——明细数据采集，双击进入“出口货物明细申报录入”。

;“出口货物明细录入”——“增加”按内空要求将各项数据填齐无误后按“保存”或者点击自动跳出对话框的“保存并增加”做下一条明细，与上面的步骤相同。

注意点：

（1）明细表录入时请参照系统下面的解释逐条录入。

（2）在录出口报关单上海关编号时，后面要加上项号如XXXXXXXXX001、XXXXXXXXX002，项号指货物明细条数。（报关单号不变的情况下看报关单里的货物明细有多少条，有多少就按顺序加项号，当货物项号大于1时，要点击“增加”重新录入新的明细，编表头序号）。

;5、第三步：数据一致性检查→确认明细申报数据

“数据一致性检查”如检查通过则结果中会显示空，没有任何错误信息；若检查不通过则会显示具体的错误信息，有错误按提示内容请返回修改。

确认明细申报数据，核对数据条数，无误点击确认。;6、第四步：免抵退申报汇总表录入→免抵退汇总表附表录入→免抵退税申报资料录入。

汇总表点击“新增”，回车后出现下图框框，填本月计划交单的销售额和进项转出，期末留抵税额根据增值税主表填写（一般有退税额才填写，否则为0），确定后进入表格，回车后自动生产保存；汇总表附表数据自动生成，不用管；申报资料点击“增加”，回车后自动生成保存。

;7、第五步：数据一致性检查→生成免抵退申报数据→打印申报表

数据一致性检查：跟前面确认明细数据时候一样，这次是确认汇总数据。如检查通过则结果中会显示空，没有任何错误信息；若检查不通过则会显示具体的错误信息，有错误按提示内容请返回修改。

;生成免抵申报数据：这一步要注意，生成免抵申报数据时一定一定要插