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期初建账财务共享实训1.参考教材：北京东大正保科技有限公司.财务共享服务实务（初级）.北京：高等教育出版社.20202.实训教学平台：正保云课堂/
01企业信息建档02建账资料收集03企业账套建立04会计科目设置目录05期初数据录入
PART01企业信息建档
01企业信息建档收集的资料有哪些？企业基本资料企业名称、地址、联系人、联系方式企业营业执照、法人身份证、财务制度、公司章程复印件
PART02建账资料收集
02建账资料收集清单相关财务资料新设企业持续经营期企业银行账户开户信息复印件√√税务账号密码或直接取得CA证书√√公司员工名单及身份证号码相关信息√√社保、工资表相关信息-√财务报表-√当年各种税纳税申报表-√上年度所得税汇算申报表-√记账凭证、总账、日记账、明细账-√累计发生额及余额表、往来科目明细表、长期待摊费用明细表、递延资产明细表、固定资产明细清单、无形资产明细清单-√银行存款余额调节表-账户1（包括企业开立的所有账户）、银行存款余额调节表-账户2-√资料交接清单√√vs
02在建档资料收集过程中，与财务相关的资料，也可以通过资料交接清单汇总。建账资料收集清单
02建账资料收集清单收集各资料的作用及方法收集的资料资料的作用收集的方法公司组织构架便于在科目设计时方便确定费用、支出的部门归属从公司人事部门取得客户、供应商、往来单位基本资料便于设置应付/收账款二级明细、后期核对开具发票等从公司采购、销售部门取得常用费用项目便于准确设置费用二级帐从公司以前期间账务查询产品信息便于设计库存商品、收入、成本二级帐设置了解公司业务流程财务资料（账本、报表、科目余额等）便于后期报表数据准确，确保账账相符、账实相符从公司财务部门资料取得并核对准确
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