2025年应收款项管理制度通知(4篇).docxVIP

2025年应收款项管理制度通知(4篇)

目录

1.应收款项管理制度包括哪些方面

2.应收款项管理制度重要性

3.应收款项管理制度方案

4.应收款项管理制度通知(4篇)

尊敬的团队成员，

本通知旨在阐述和实施一项新的，旨在优化我们的财务流程，确保资金流动的顺畅，并提高公司的风险管理能力。

包括哪些方面

新制度将涵盖以下几个关键领域：

1.应收账款的确认与记录：详细规定应收账款的确认标准和录入流程，确保数据准确无误。

2.客户信用评估：引入更严格的客户信用评级系统，预防潜在的坏账风险。

3.应收账款催收策略：制定标准化的催收流程，提升回款效率。

4.应收账款报告与监控：定期生成报表，实时跟踪应收账款状况，以便及时采取行动。

5.内部控制与审计：强化内部审核机制，防止欺诈和错误。

重要性

应收款项管理是公司财务管理的核心环节，其有效执行直接关系到公司的现金流健康和业务稳定性。良好的应收账款管理制度能：

1.降低坏账风险：通过信用评估，我们可以避免与信用不良的客户交易，减少潜在损失。

2.提升资金周转率：及时的催收策略有助于加速资金回笼，提高资产利用率。

3.支持决策制定：准确的报表数据为管理层提供决策依据，优化经营策略。

4.增强合规性：严格的内部控制可以保证财务报告的准确性，符合法规要求。

方案

1.培训与宣导：所有相关人员需接受应收账款管理制度的培训，确保理解和执行到位。

2.制度实施：从即日起，所有应收账款相关事务需按照新制度执行，违规行为将受到相应处罚。

3.持续优化：我们将定期评估制度效果，根据实际情况进行调整和完善。

4.鼓励反馈：鼓励员工提出改进建议，共同打造更高效、更适应市场变化的管理制度。

请各部门负责人确保团队成员了解并遵守新的应收款项管理制度。我们期待这一举措能进一步提升公司的财务管理效能，促进业务的持续发展。

感谢大家的理解与配合。

企业管理层

应收款项管理制度通知范文

第1篇应收款项管理规定范例

应收款项的管理规定

一、应收帐款的管理规定如下:

1、应收款的发生:各子公司及非独立核算的二级单位(以下简称各单位)在决定提供信用于客户之前,应对该客户的资信情况进行详细调查,并按相应的权限批准信用额度,最终由分管副总经理决定是否对客户提供商业信用。

2、所有应收营业帐项均按帐龄基准记存。各单位财务经理必须经常核查所有应收营业帐项(至少每月一次),确定每项帐款的可收性,并每半年编制帐龄帐目分析,交公司财务部审核。此分析将作为设立坏帐准备及坏帐确认的基准。

3、各单位应根据经验确定其本年度每月坏帐应计项目。该应计项目将作为坏帐准备,并每半年进行调整,以反映目前状况。该项准备由股份公司财务部每年审核一次,以确定是否恰当。

4、各单位销售部门应经常与信用客户保持联系,按期进行帐款的催收,财务部门予以监督。

5、所有被视为无法收回的应收帐款将根据实际金额计入坏帐损失。坏帐确认还应考虑以下条件:

(1)债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。

(2)债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明不能收回的应收款项。

涉及坏帐核销,各单位应将核销情况书面上报公司财务部,根据公司管理权限经审批后方可核销。

第2篇酒楼应收款项管理制度

酒楼应收款项管理制度

为了加强酒楼往来款项的管理,控制应收款项的占用,减少坏账损失特制定本制度。

一、应收账款

1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。

2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人,酒楼应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计,因过失造成的应收账款呆账的,要追究当事人的经济责任,对于信誉差的单位和个人,应杜绝赊账行为。

3、应收账款发生后,财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账,要进行应收账款的账龄分析,保证应收账款金额准确无误,并及时作好催收工作。酒楼的应收账款应自消费日起30日内收回。

4、在呆账发生后,财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。

5、酒楼一律不提坏账准备,发生的坏账损失经总经理审批,然后交董事长或其授权人审批,酒楼财务会计再进行相