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2025年合规管理与风险试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.企业合规管理的核心目标是（）

A.降低成本

B.提高市场份额

C.确保企业行为符合法律法规和道德规范

D.增强企业创新能力

答案：C

解析：合规管理主要就是要让企业的各项行为符合法律、法规以及道德准则的要求，这是其核心目标。降低成本、提高市场份额和增强创新能力并非合规管理的核心目标。

2.以下哪种风险不属于合规风险的范畴（）

A.财务造假风险

B.数据泄露风险

C.市场波动风险

D.环保违规风险

答案：C

解析：市场波动风险是由市场因素如供求关系、宏观经济形势等导致的，不属于合规风险。财务造假、数据泄露和环保违规都涉及违反相关法律法规和规定，属于合规风险。

3.企业在制定合规管理制度时，首先应该（）

A.参考同行业标准

B.进行风险评估

C.组建合规管理团队

D.明确合规管理目标

答案：D

解析：明确合规管理目标是制定合规管理制度的基础和前提，只有先确定了目标，才能围绕目标进行后续的风险评估、制度制定等工作。参考同行业标准、进行风险评估和组建团队都是在明确目标之后的步骤。

4.合规管理体系中的“三道防线”不包括（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.市场营销部门

答案：D

解析：合规管理的“三道防线”分别是业务部门（第一道防线，直接负责业务合规）、合规管理部门（第二道防线，监督和指导合规工作）和内部审计部门（第三道防线，进行独立的审计和评价）。市场营销部门主要负责市场推广等业务，不属于合规管理的“三道防线”。

5.当企业面临合规风险时，最优先采取的措施是（）

A.进行风险转移

B.采取风险规避措施

C.对风险进行监控

D.制定应急预案

答案：B

解析：当面临合规风险时，首先应考虑能否采取措施避免风险的发生，即风险规避。风险转移是将风险转移给其他方；风险监控是在风险存在时持续关注；应急预案是在风险发生后采取的应对措施。所以最优先的是风险规避。

6.以下关于合规文化建设的说法，错误的是（）

A.合规文化建设只需要高层领导重视即可

B.应通过培训等方式提高员工的合规意识

C.要营造合规光荣、违规可耻的氛围

D.合规文化建设是一个长期的过程

答案：A

解析：合规文化建设需要企业全体人员的共同参与和重视，不仅仅是高层领导。通过培训提高员工合规意识、营造良好氛围以及认识到其长期性都是正确的合规文化建设要点。

7.企业合规管理中，对法律法规和政策的跟踪频率应该是（）

A.每年一次

B.每季度一次

C.实时跟踪

D.每月一次

答案：C

解析：法律法规和政策可能随时发生变化，企业为了确保合规，需要实时跟踪其动态，以便及时调整自身的合规管理策略。

8.以下哪项不属于合规管理的主要内容（）

A.合同管理合规

B.人力资源管理合规

C.战略规划制定

D.税务管理合规

答案：C

解析：合同管理、人力资源管理和税务管理都涉及到众多法律法规和规定，需要进行合规管理。而战略规划制定主要是关于企业的发展方向和目标的规划，不属于合规管理的主要内容。

9.企业合规管理部门在进行合规审查时，重点审查的内容不包括（）

A.交易的合法性

B.交易的盈利性

C.合同条款的合规性

D.业务流程的合规性

答案：B

解析：合规审查主要关注的是行为和事项是否符合法律法规和企业内部规定，交易的合法性、合同条款合规性和业务流程合规性都是审查重点。而交易的盈利性是从经济利益角度考虑，不属于合规审查的重点内容。

10.当企业发生合规违规事件后，对相关责任人的处理不应该（）

A.进行公开批评

B.给予经济处罚

C.进行岗位调整

D.隐瞒不报

答案：D

解析：发生合规违规事件后，应及时处理并公开透明，隐瞒不报会导致更严重的后果。公开批评、经济处罚和岗位调整都是常见的对责任人的处理方式。

11.以下哪种情况属于合规风险预警信号（）

A.企业销售额连续增长

B.员工频繁加班

C.监管部门发布新的行业规定

D.企业更换办公地址

答案：C

解析：监管部门发布新的行业规定可能会使企业面临新的合规要求和风险，属于合规风险预警信号。企业销售额增长、员工加班和更换办公地址与合规风险没有直接关联。

12.企业合规管理的有效性评估周期一般为（）

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

答案：B

解析：通常企业会每年对合规管理的有效性进行评估，以了解合规管理体系的运行情况和效果，及时发现问题并进行改进。

13.以下关于合规管理信息化的说法，正确的是（）

A.合规管理信息化只是简单的软件应用

B.可以提高合规管理的效率和准确性

C.不