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合同审核流程标准化管理模板

一、适用场景与业务范围

日常业务签约：各部门在对外签订合同时需通过本流程完成多环节审核，保证合同内容合规、风险可控；

跨部门协作审核：涉及多部门权责的合同（如采购合同需法务、财务、业务部门共同审核），通过标准化流程明确分工、高效协同；

风险控制节点：对合同主体资质、核心条款、法律风险、财务合规性等进行重点把控，避免因条款疏漏导致企业损失；

合同归档管理：审核完成后的合同文本及审核记录，通过模板实现标准化归档，便于后续查阅与追溯。

二、标准化操作流程详解

合同审核流程分为“发起申请→初步审核→法务审核→财务审核→业务终审→签署归档”六个环节，各环节责任部门、操作内容及输出成果

（一）合同发起与资料提交

责任部门：业务发起部门（如采购部、销售部、行政部等）

操作内容：

业务部门根据合作需求，拟定合同初稿，并收集合作方主体资格证明材料（如营业执照复印件、法定代表人证件号码明、授权委托书等，若为特殊行业还需提供资质许可证）；

填写《合同审核申请表》（见模板一），注明合同基本信息（合同名称、编号、签约主体、金额、履行期限、核心合作内容等）、发起部门、联系人及联系方式，并附合同初稿及附件材料；

将《合同审核申请表》、合同初稿及附件材料提交至法务部门（或合同管理部门）发起审核流程。

输出成果：《合同审核申请表》、合同初稿、合作方主体资格证明材料。

（二）初步审核（形式与内容完整性审查）

责任部门：法务部门（或合同管理部门）

操作内容：

审查申请材料完整性：检查《合同审核申请表》是否填写完整，合同初稿是否包含核心条款（如签约主体、标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任、争议解决方式等），附件材料是否齐全；

审查合同文本规范性：检查合同文本是否清晰、无涂改，关键信息（如金额、日期、签约方名称）是否准确无误，合同编号是否符合企业编码规则；

审查主体资格基本要素：核对合作方名称、统一社会信用代码等信息与营业执照是否一致，授权委托书是否载明授权范围、授权期限及委托人身份信息。

若材料不完整或格式不规范，应在1个工作日内退回业务部门补充修改；若符合要求，则流转至下一环节（法务实质性审核）。

输出成果：初步审核意见（通过/退回修改说明）、流转至法务实质性审核的材料。

（三）法务实质性审核（法律风险与合规性审查）

责任部门：法务部门

操作内容：

主体资格审查：核查合作方是否为合法存续的企业，是否具备履行合同所需的资质（如安全生产许可证、医疗器械经营许可证等），有无被吊销营业执照、被列入经营异常名录等风险；

核心条款合规性审查：

标的物/服务描述是否明确，避免模糊表述（如“相关产品”“satisfactoryquality”等）；

价款及支付方式是否清晰（含金额、币种、账户信息、支付节点、票据类型等）；

履行期限、地点、方式是否具体，避免约定不明导致争议；

违约责任是否对等，违约金/赔偿金计算方式是否合理，是否符合《民法典》关于违约责任的规定；

争议解决方式是否明确（约定诉讼或仲裁，明确管辖法院/仲裁机构）；

知识产权、保密、不可抗力等特殊条款是否符合行业惯例及企业内部制度。

法律风险评估：识别合同潜在法律风险（如格式条款无效风险、侵权风险、管辖不利风险等），并提出修改建议；

出具《法务审核意见表》（见模板二），明确“审核通过”“修改后通过”或“不予通过”的结论，并对需修改条款逐条说明理由及修改建议。

输出成果：《法务审核意见表》、修改后的合同文本（如需修改）。

（四）财务审核（财务合规与资金风险审查）

责任部门：财务部门

操作内容：

资金安排合理性审查：核对合同金额是否符合预算审批流程，价款构成（如含税价、不含税价、附加费用等）是否清晰，支付节点与业务进度是否匹配；

税务合规性审查：检查发票类型（如增值税专用发票/普通发票）是否符合税务规定，税率适用是否正确，价税分离是否合规；

财务风险审查：评估付款方的支付能力，对大额合同或长期合作合同，可要求对方提供近期财务报表或资信证明；

成本与效益分析：对采购类合同，审查价格是否公允，是否低于市场均价（需提供比价依据）；对销售类合同，审查收入确认是否符合会计准则；

出具《财务审核意见表》（见模板三），明确审核意见，重点关注资金安全、税务合规及成本控制。

输出成果：《财务审核意见表》、财务相关补充材料（如比价记录、预算审批表）。

（五）业务终审（业务目标与权责确认）

责任部门：业务分管领导/总经理

操作内容：

综合法务、财务部门的审核意见，结合业务目标，对合同整体条款进行最终确认；

审查合同内容是否与业务谈判结果一致，双方权利义务是否对等，是否满足企业战略或业务发展需求；

审批合同签署权限：根据企业《合同管理办法》，判断合同是否需提交更高层级领导审批（如重大合同、金额超过一定标准的