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业务稽核岗位职责

一、岗位职责

业务稽核是企业风险管理体系中的关键环节，旨在确保业务活动的合规性和规范性。业务稽核岗位的职责是负责对企业各项业务活动进行全面审计和监督，以确保企业在各项业务活动中遵守法律法规、内部规章制度以及商业道德准则。

业务稽核岗位的重要职责包含但不限于：

1.订立稽核计划

依据企业风险管理体系和内掌控度，订立年度稽核计划，并依据企业的战略目标和风险情形对稽核计划进行优先级排序。稽核计划重要包含稽核范围、稽核对象、稽核方法和稽核频率等内容。

2.进行业务稽核

依据订立的稽核计划，对各个业务部门的运营活动进行稽核。实在包含但不限于以下内容：

审查和评估业务流程和操作流程的合规性，确保业务活动符合法律法规和内部规章制度的要求；

检查业务活动的风险管理措施和内掌控度的有效性；

对涉及业务活动的数据、报表和记录进行审查和核实，确保其真实、准确、完整；

跟踪和评估业务部门在上次稽核中提出的问题整改情况，以及执行公司决策和内部规章制度的情况。

3.提出稽核看法和建议

对稽核过程中发现的问题，提出合理有效的稽核看法和建议，并依据问题的严重程度和紧急程度，及时向相关业务部门和管理层报告。稽核看法和建议应实在、明确，提出相应的改进措施和建议，以帮忙企业改进业务运营，并提升内部掌控水平。

4.监督整改和审计跟踪

对业务稽核中发现的问题，监督相关业务部门进行整改，并进行跟踪审计，确保问题得到有效解决。跟踪审计的内容重要包含：

确认问题整改措施的有效性和执行情况；

监督整改进展，并及时向管理层反馈；

定期评估整改结果的有效性。

5.供应培训和支持

为业务部门供应相关的培训和支持，帮忙其理解和遵守企业的内部规章制度和风险管理体系。通过培训和支持，提高业务部门的稽核意识和风险意识，促进企业稽核文化的建立和落实。

二、管理标准

为确保业务稽核岗位的工作有效进行，以下为业务稽核岗位的管理标准：

1.专业本领要求

业务稽核岗位需具备以下专业本领：

熟识业务流程和操作流程，熟识法律法规和内部规章制度；

熟识内部掌控制度，了解风险管理理论和方法；

具备审计或稽核经验，熟识审计或稽核方法和程序；

具备良好的沟通本领和团队合作精神；

具备自主学习和分析解决问题的本领。

2.工作要求

业务稽核岗位的工作要求如下：

遵守职业道德准则，保持工作的独立性和客观性；

严格执行稽核计划，确保稽核工作定时完成；

提出稽核看法和建议时，要客观、公正，有据可依；

审核结果要及时向相关业务部门和管理层报告；

对问题整改跟踪和审计跟踪要勤勉尽责，确保问题得到有效解决；

不泄露企业秘密和商业机密。

三、考核标准

为确保业务稽核岗位的职责落实和工作质量，以下是业务稽核岗位的考核标准：

1.工作质量

考核业务稽核岗位的工作质量重要包含以下指标：

稽核计划的订立和执行情况；

稽核报告的质量和及时性；

问题整改和审计跟踪的质量和及时性。

2.业绩表现

考核业务稽核岗位的业绩表现重要包含以下指标：

业务部门对稽核看法和建议的接受情况；

业务部门的合规性和风险管理水平；

问题整改的有效性和整改结果的连续性。

3.个人素养

考核业务稽核岗位的个人素养重要包含以下指标：

专业本领的提升情况；

沟通和团队合作的本领；

自主学习和问题解决的本领。

四、总结

作为企业职能部门，业务稽核岗位的职责是确保企业的业务活动合规性和规范性。业务稽核岗位应订立稽核计划，开展业务稽核工作，并提出有针对性的稽核看法和建议。管理标准包含对业务稽核岗位的专业本领要求和工作要求。考核标准重要包含工作质量、业绩表现和个人素养。通过正确履行岗位职责和符合管理和考核标准，确保业务稽核岗位的有效运作，为企业的风险管理和内部掌控供应有力支持。