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基金从业资格证（券投资基金基础知

识）模拟试卷68

一、单项选择题本（题共100题，每题1.0分，共100

分。）

1、下关于弱有效市场，说法错误的是（）。

A、证券价格充分有效地反映了历史上一系交易价格和交易量中所隐含的全部信

息

£基于过去的价格、交易量等历史信息对未来做出的预测是徒劳无效的

C、对证券价格的技术分析失效

D、基本分析失效

标准答案：D

知识点解析：本题旨在考查弱有效市场的内容。在弱有效市场上，对证券价格的技

术分析失效，基本分析还可能生效。D项表述错误，故本题选D。

2、远期利率和即期利率的区别存于（）。

A、付息频率不同

B、计息期限不同

C、计息方式不同

D、计息日起点不同

标准答案：D

知识点解析：远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同，即期利率的起点在

当前时刻，而远期利率的起点在未来某一时刻。

3、下关于基金资产估值的程序，说法错误的是（）。

A、基金份额应按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数

量计算

B、基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金吒管

人

C、基金托管人对基金估值结果复核无误后对外公布基金份额净值结果

D、月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行

标准答案：C

知识点解析：本题旨在考查基金资产估值的程序。基金托管人按基金合同规定的估

值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给居

金管理人，由基金管理人对外公布。C项表述错误。故本题选C。

4、下不属于行业因素对股价影响的表现的是（）。

A、某些重要领域可能会因政府保护，即使在面临外部冲击的情况下，股价也不会

大幅下降

B、某产业的工会拥有传统势力，产品的劳动力成本持续上升，致使利润水平下

降，进而使股价下跌

C、零售业非常依赖短期流动性，低成本流通技术的发明使股价上升

D、由于金融危机，大多数投资者对股市前景过于悲观，致使股价下跌

标准答案：D

知识点解析：本题旨在考查行业因素对股价的影响。行业因素又称产业因素，影响

某一特定行业或产业中所有上市公司的股票价格。这些因素包括行业生命周期、行

业景气度、行业法令措施以及其他影响行业价值面的因素。D属于宏观经济因素

对公司股价的影响。

5、某投资者拟购买100股A公司股票，此时A公司股票市场价格即（基准价格）为

10元/股。在第一个交易口，投资者向经纪人下达限价指令，目标购买价格为9

元/股，然而该股票当三收盘价为11元/股，该指令未能被交易。在第二个交易

日，该投资者修改了限价指令，最后以11.2元/的价格成功购入80股A公司股

票，每股交易佣金为0.05元，该股票当日收盘价为12元/股，则该笔投资交易

的执行缺口为（）。

A、12%

B、13%

C、14%

D、15%

标准答案：C

知识点解析：本题旨在考查执行缺口的计算。执行缺口=基（准组合收益一实际组

合收益）/基准组合成本。在本题中，执行缺口=2（00—60）/1000=14%。故本题选

Co

6、下列关于基金自身的投资活动中涉及的税收，说法错误的是（）。

A、对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收增值税

B、基金持股时间越长，其股息红利所得个人所得税的税负就越低

C、证券投资基金管理人以发行基金方式募集资金不属于增值税的征税范围，不征

增值税

D、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，以较低税率征收个业所得税

标准答案：D

知识点解析：本题旨在考查基金白身的投资活动中涉及的税收。对证券投资基金从

证券市场中取得的收入，暂免征收企业所得税。D表述错误。故本题选D。

7、下列关于普通股和优先股的区别，说法正确的是（）。

A、普通股股东和优先股股东同时分配股息红利

B、在股东大会上，优先股股东具有优先表决权

C、普通股股东和优先股股东均具有对公司的所有权

D、优先股股息