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2025年财会类初级银行从业人员风险管理-公司信贷参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、公司信贷风险管理中，表外授信工具不包括以下哪项？

A.信用证

B.贸易融资

C.融资租赁

D.信用保险

2、根据巴塞尔协议III，银行系统性风险资本（SRCC）的计算中，风险加权资产占资本充足率的比重为？

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

3、某企业现金流量比率（经营现金流量/流动负债）为0.8，表明其短期偿债能力如何？

A.极强

B.合格

C.较差

D.无风险

4、商业银行不良贷款率超过多少时需启动特别关注名单管理？

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

5、信用保险的适用场景不包括？

A.贸易信用风险

B.项目融资风险

C.供应链融资风险

D.外汇汇率风险

6、商业银行资本充足率监管的“三个一票否决”指标不包括？

A.核心一级资本充足率

B.资本留存缓冲计提

C.资本负债率

D.资本充足率

7、在压力测试中，情景分析与敏感性分析的主要区别在于？

A.分析范围不同

B.测算方法不同

C.数据来源不同

D.风险覆盖不同

8、商业银行拨备覆盖率监管要求中，正常类贷款拨备计提比例为？

A.50%

B.75%

C.100%

D.150%

9、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，次级类贷款的定义是？

A.风险敞口潜在损失超过贷款账面本息的10%-30%

B.风险敞口潜在损失超过贷款账面本息的30%-50%

C.风险敞口潜在损失超过贷款账面本息的50%-70%

D.风险敞口潜在损失超过贷款账面本息的70%

10、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，不良贷款的定义是？

A.贷款本金逾期90天以上

B.贷款本金逾期30天以上

C.贷款本金逾期60天以上且占贷款本息总额5%以上

D.贷款本金逾期15天以上

11、在评估企业偿债能力时，反映短期偿债能力的核心指标是？

A.总资产周转率

B.流动比率

C.资产负债率

D.净利润率

12、银行对企业的授信额度通常基于以下哪项指标确定？

A.企业注册资本

B.企业近三年平均净利润

C.企业未来12个月现金流预测

D.企业历史最大负债额

13、下列哪项属于信用风险主动管理的措施？

A.建立风险准备金

B.定期压力测试

C.抵押物价值重估

D.法律诉讼追偿

14、根据巴塞尔协议Ⅲ，银行资本充足率监管要求最低为？

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

15、贷后管理中，银行应至少多久重新评估企业信用状况？

A.每季度

B.每半年

C.每年

D.每两年

16、企业财务报表中，反映长期偿债能力的核心指标是？

A.现金比率

B.利息保障倍数

C.资本负债率

D.存货周转率

17、商业银行对小微企业贷款的风险溢价通常比大客户高，主要因为？

A.小微企业财务数据不透明

B.小微企业行业集中度低

C.小微企业抵押物价值低

D.小微企业还款意愿强

18、根据《商业银行授信工作尽职调查办法》，贷前调查应包含哪些内容？

A.企业历史信用记录

B.贷款用途实地核查

C.资本市场融资能力评估

D.债务重组协议签署情况

19、商业银行在计算风险准备金时，不良贷款的计提比例不得低于多少？

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

20、公司信贷风险管理的首要目标是控制哪类风险？

A.市场风险

B.流动性风险

C.信用风险

D.操作风险

21、根据巴塞尔协议Ⅲ，银行需计提贷款损失准备金的比例下限是？

A.贷款余额的1%

B.贷款余额的2%

C.贷款余额的3%

D.贷款余额的5%

22、公司信贷风险分类中，关注类贷款的特征是？

A.贷款本金逾期90天以上

B.债务人财务状况恶化但能按期还款

C.抵押物价值低于贷款本息

D.贷款用途与申报用途不符

23、LTV（贷款价值比）的计算公式是？

A.贷款金额/抵押物评估价值×100%

B.贷款金额/企业净资产×100%

C.贷款金额/注册资本×100%

D.贷款金额/企业年收入×100%

24、公司信贷风险评估中，下列哪项属于定量分析工具？

A.贷款人访谈

B.贷款五级分类

C.Z-score模型

D.抵押物现场勘查

25、根据《商业银行法》，商业银行自营贷款应计提的拨备覆盖率不得低于？

A.50