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中国铁道建筑总公司财务管理内掌控度

1.引言

本内掌控度旨在规范中国铁道建筑总公司的财务管理，确保公司财务活动的合规性、准确性、安全性和高效性。全部公司员工都必需遵守此制度，严格执行相关政策和程序。

2.权责调配

2.1公司董事会

公司董事会负责订立并监督财务战略、政策和目标，确保公司财务活动与公司整体战略全都。

2.2财务部门

财务部门负责全面管理和执行公司财务事务，包含编制财务报表、管理资金、审计内部掌控、风险评估和管理等。

2.3各级管理层

各级管理层负责执行公司财务政策和程序，监督和评估部门的财务管理情况，保证内部掌控的有效实施。

2.4部门负责人

部门负责人负责执行公司财务政策和程序，负责本部门的财务管理和内部掌控，确保财务活动符合法律法规和公司规定。

2.5员工

全部员工都应遵守公司财务政策和程序，乐观搭配财务管理工作，确保财务数据的准确性和安全性。

3.财务管理标准

3.1财务报告编制

3.1.1编制财务报表应遵从《中华人民共和国企业会计准则》和其他相关法律法规要求。

3.1.2财务报表应准确反映公司财务情形和经营成绩，不得歪曲事实和隐瞒紧要信息。

3.1.3财务报表应及时提交给公司董事会和相关部门，确保相关决策的准确性和及时性。

3.2风险评估和管理

3.2.1财务部门应定期评估公司财务风险，并采取相应措施加以管理和掌控，确保公司财务安全。

3.2.2财务部门应监督各个部门的风险管理情况，发现问题及时报告并供应合理解决方案。

3.3资金管理

3.3.1财务部门负责公司资金的收付、调度和管理，确保资金的合理利用和安全性。

3.3.2公司员工应合理申请和使用公司资金，不得私自挪用、滥用或挥霍公司资金。

3.4内部掌控

3.4.1公司各级管理层应建立健全内部掌控机制，确保财务活动的合规性和准确性。

3.4.2各个部门应建立有效的财务管理流程和制度，明确责任分工和审批程序，杜绝财务风险和错误发生。

3.4.3财务部门应定期对内部掌控进行审计和评估，及时发现问题并供应改进建议。

3.5审计和监督

3.5.1公司应定期进行内部和外部审计，确保财务数据的准确性和合规性。

3.5.2财务部门应乐观搭配内外部审计工作，供应必需的数据和信息，确保审计工作的顺利进行。

4.财务管理考核标准

4.1财务报告准确性

4.1.1财务报告应准确无误，反映公司真实的财务情形和经营成绩。

4.1.2财务报告的编制应符合《中华人民共和国企业会计准则》和其他相关法律法规要求。

4.2内部掌控有效性

4.2.1各级管理层应定期对部门的财务管理和内部掌控情况进行评估和考核。

4.2.2财务部门应定期对内部掌控进行审计和评估，发现问题及时解决并供应改进建议。

4.3资金管理规范性

4.3.1公司员工应依照资金管理制度申请和使用公司资金，确保合规性和安全性。

4.3.2财务部门应对资金管理情况进行定期监督和考核，及时发现问题并供应解决方案。

4.4风险管理及时性

4.4.1财务部门应定期评估公司财务风险，并采取相应措施加以管理和掌控。

4.4.2财务部门应监督各个部门的风险管理情况，发现问题及时报告并供应合理解决方案。

5.结论

本内掌控度旨在规范中国铁道建筑总公司的财务管理，确保公司财务活动的合规性、准确性、安全性和高效性。全部员工都应遵守此制度，严格执行相关政策和程序。通过有效的财务管理和内部掌控，公司将更好地管理风险、提高效率、保护利益，实现可连续发展。