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企业风险管理与内部掌控制度

一、背景与目的

企业风险管理与内部掌控制度是为了保障企业的经营安全和可连续发展，建立有效的风险防控体系，加强内部掌控，减少各类风险对企业的影响而订立的。

本制度的目的是规范企业内部各项管理活动，确保企业资源的合理利用和风险的有效掌控，促进业务的正常运行和连续增长。

二、适用范围

本制度适用于我公司内部全部部门和员工，凡是与企业风险管理和内部掌控相关的活动都必需遵守本制度。

三、核心原则

风险识别和评估原则：全面进行风险识别，合理评估风险的概率和影响程度，订立相应的风险应对措施。

风险防控与监测原则：建立完满的风险防控措施，确保风险掌控的有效性，定期监测和评估风险掌控效果，并及时调整措施。

内部掌控流程原则：建立合理的内部掌控流程，规范各项工作流程，确保各个环节的有效衔接，形成内部掌控闭环。

责任明确原则：明确风险管理和内控工作的职责和权限，明确相关人员的责任，落实到实在岗位和个人。

连续改进原则：不绝改进风险管理和内部掌控的体系和机制，提高工作的规范性和科学性。

四、风险管理流程

风险识别：各个部门依据其业务特点，定期开展风险识别活动，收集风险信息，分析风险来源和潜在影响。

风险评估：依据风险识别结果，对各项风险进行综合评估，确定风险的概率和影响程度，并分级确定优先处理的风险。

风险防控：依据风险评估结果，订立相应的风险防控措施和应对策略，明确责任人和实施时限，确保措施的执行和有效性。

风险监测：建立风险监测机制，定期对已经采取的风险防控措施进行评估和监测，及时发现问题并采取相应的调整措施。

风险报告：每月对风险管理工作进行综合归纳和报告，向公司领导层汇报风险情形和防控效果，提出改进看法和建议。

五、内部掌控要求

岗位职责明确：各岗位的职责和权限必需明确，员工要依据岗位要求完成相应的工作内容，不得越权操作。

流程规范化：各项工作流程必需规范化，规定实在的操作步骤、时间要求和所需资料，确保流程的连贯性和高效性。

审批制度健全：建立健全的审批制度，明确各种决策的审批流程，确保决策的合法性和合规性。

信息保护措施：建立信息保护体系，包含数据备份和安全存储，确保企业紧要信息和数据的保密性和安全性。

内部监察机制：建立独立的内部监察机制，对各项制度、流程和操作进行监督和检查，发现问题及时矫正。

六、责任和违规处理

责任分工：明确各部门和岗位的风险管理和内部掌控职责，落实到实在人员，确保责任的明确性。

违规处理：对于违反风险管理和内部掌控制度的行为，将依据公司相关规定进行处理，包含纪律处分和法律追责。

七、培训与宣贯

公司将定期组织风险管理和内部掌控的培训，提高员工对相关制度的认得和遵守意识。

八、制度改进与监督

公司将定期对该制度进行评估和改进，完满制度体系，同时建立健全监督机制，确保制度的有效运行。

九、附则

本制度自发布之日起正式生效，并取代一切与本制度相违反的相关规定。

企业内部部门和员工必需遵守本制度，对于因违反本制度而引起的一切纠纷和责任，将依法追究法律责任。

本制度的最终解释权归企业法务部门全部。

制度修订时间：[制度修订时间]。