销售合同审核流程模板风险控制要点明确.docVIP

通用工具模板：销售合同审核流程风险控制要点

一、适用场景与业务背景

二、标准化审核流程操作指引

（一）合同接收与初步登记

发起环节：销售代表经理与客户达成合作意向后，整理合同文本（含附件如技术参数、交付清单、补充协议等），填写《合同基本信息表》（见模板表单），提交至合同管理岗专员。

登记要求：合同管理岗需核对合同文本完整性（是否包含双方盖章页、签字页、附件清单），分配唯一合同编号（规则：年份+销售区域+合同类型序号，如“2024-华东-销售-001”），并在合同管理系统中登记发起时间、对接客户名称、销售负责人等信息。

输出成果：《合同基本信息表》扫描件存档，合同原件流转至业务部门负责人。

（二）业务部门初审：基础信息与商务条款核对

审核主体：销售部门负责人主管，可邀请产品/技术支持工程师协助。

审核内容：

主体信息：客户名称、统一社会信用代码、法定代表人是否与营业执照一致，授权代理人是否提供有效授权委托书；

标的物信息：产品名称、型号规格、数量、技术参数是否与订单一致，定制化需求是否有书面确认；

商务条款：单价、总价、折扣政策是否与报价单一致，付款方式（预付款/进度款/尾款比例）、付款期限、账户信息是否准确；

交付条款：交付时间、地点、运输方式、风险转移节点是否明确，验收标准（如按国标/行标或双方约定）是否可量化；

违约责任：客户逾期付款、延迟验收的违约金计算方式是否合理，企业违约责任是否与权利对等。

审核结果：通过《合同审核意见表》记录审核意见，对需修改条款标注修订建议，流转至法务部门；若存在重大争议（如客户要求降低违约金比例），需同步提交销售总监*决策。

（三）法务部门审核：法律合规与风险防控

审核主体：法务专员*律师，必要时外聘法律顾问参与。

审核内容：

主体合法性：客户经营范围是否包含合同标的业务，是否存在股权质押、行政处罚等重大风险（通过“国家企业信用信息公示系统”初步核查）；

条款合法性：合同条款是否符合《民法典》《产品质量法》等法律法规，如“格式条款”是否尽到提示说明义务，知识产权归属（如定制产品的技术专利）是否明确；

争议解决：约定管辖法院（建议优先选择企业所在地法院）、仲裁机构是否明确，仲裁条款是否符合《仲裁法》要求；

保密与竞业：保密范围、期限、违约责任是否具体，竞业限制条款是否限于必要岗位且合理补偿；

不可抗力：定义是否清晰（如自然灾害、战争等），通知与证明义务是否明确。

审核结果：对法律风险点（如管辖约定模糊、违约责任不对等）提出修订意见，重大风险（如客户主体存疑、条款违法）需退回业务部门重新谈判；通过后流转至财务部门。

（四）财务部门审核：财务风险与资金安全

审核主体：财务主管会计，可关联应收账款岗专员。

审核内容：

付款条款：预付款比例是否符合公司规定（一般不超过30%），进度款节点是否与履约进度匹配，尾款支付是否以验收合格为前提；

税费承担：增值税税率、发票开具类型（专票/普票）与业务性质一致，价外费用（如运输费、安装费）是否明确税费；

违约金与赔偿：违约金计算上限是否超过实际损失可证明范围，客户违约时的应收账款催收流程是否明确；

关联交易：若客户为关联方，定价是否公允（需提供第三方比价依据），资金往来是否合规；

信用评估：客户历史付款记录是否良好，逾期客户需追加担保措施（如保证金、抵押）。

审核结果：对资金风险点（如预付款比例过高、无信用担保）提出修改意见，审核通过后流转至管理层审批。

（五）跨部门会签与最终审批

会签组织：合同管理岗汇总业务、法务、财务部门意见，形成《合同审核汇总表》，提交至分管销售副总总、总经理董审批。

审批权限：

金额≤50万元：分管销售副总审批；

50万元＜金额≤200万元：分管销售副总+总经理联合审批；

金额＞200万元：需提交董事会审议。

审批要点：管理层重点审核合同战略一致性（是否符合年度销售目标）、资源匹配性（如产能、资金保障）、重大风险处置方案。审批通过后，由合同管理岗通知销售部门准备签署。

（六）合同签署与归档管理

签署规范：合同需由双方法定代表人或授权代表人签字并加盖公章（合同专用章），骑缝章加盖所有页码；电子合同需通过第三方认证平台（如e签宝）签署，保证法律效力。

归档要求：签署后3个工作日内，合同管理岗将合同原件、附件、审核意见表等扫描存档至合同管理系统，纸质合同按“客户名称+合同编号”分类存放，保存期限不少于合同终止后5年。

执行跟踪：销售部门按合同约定履行交付、验收义务，财务部门跟踪回款情况，法务部门监控违约条款履行，每季度更新《合同履行跟踪表》。

三、审核流程配套工具表单

表单1：合同基本信息表

合同编号

客户全称

统一社会信用代码

合同类型（□产品销售/□服务提供/□定制开发）

合同金额（元）

履约期限

销售负责人

联系方式

2024-华东-销售