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企业资金申请及预算审批模板

一、适用场景与背景说明

本模板适用于企业内部各类资金需求的申请与预算审批流程，涵盖日常运营支出、项目专项投入、固定资产采购、市场推广活动、应急资金调配等场景。通过标准化流程规范资金申请行为，保证预算编制合理性、审批效率及资金使用可控性，同时满足企业财务合规管理要求，适用于各部门、各层级的资金需求提报与审批。

二、资金申请与预算审批全流程指引

（一）需求发起与申请准备

明确需求类型：申请部门需根据实际业务需求，确定资金用途类型（如：日常办公费、项目研发费、设备购置费、市场活动费等），并区分“预算内支出”与“预算外支出”（预算外需额外说明超预算原因）。

初步可行性分析：对资金需求的必要性、预期效益（如项目收益、成本节约、效率提升等）进行简要分析，保证申请符合部门年度目标及企业战略方向。

收集基础资料：根据需求类型准备支撑材料，如：项目立项批复文件、采购询价单/合同草案、费用测算明细表、过往支出数据等（具体见“附件清单”）。

（二）预算明细编制与附件准备

填写《资金申请表》：

核心信息：申请部门、申请人、联系方式、申请日期、资金用途、预算总金额、需求紧急程度（一般/紧急/特急）。

预算明细：按费用类别拆分明细（如：设备采购需列明设备名称、规格型号、数量、单价、总价、供应商信息；项目支出需列明人工费、材料费、服务费等子项），并附“测算依据”（如：市场询价记录、历史数据对比、行业标准等）。

资金使用计划：明确资金支付时间节点（如：分阶段支付需列明各阶段金额及对应进度）、收款账户信息（如：对公账户需提供开户行、账号）。

准备附件材料：

必备附件：《资金申请表》（含预算明细）、需求部门负责人签字的《需求确认函》。

根据需求类型补充：项目可行性研究报告、采购合同/协议草案、供应商报价单、费用报价单、相关审批文件（如：大型设备采购需附固定资产购置申请表）、特殊支出说明（如：培训费需附培训方案及名单）等。

（三）部门初审与意见反馈

部门负责人审核：申请部门负责人需对资金需求的必要性、预算明细的合理性、附件材料的完整性进行审核，并在《资金申请表》“部门初审意见”栏签署意见（同意/不同意/需补充说明），注明日期。

补充材料（如需）：若初审意见为“需补充说明”，申请部门需在2个工作日内补充材料并重新提交，逾期未补充则申请自动驳回。

（四）跨部门会签（如需）

确定会签部门：根据资金用途及金额，需启动跨部门会签的情况包括：

涉及采购支出：需采购部审核供应商资质及价格合理性；

涉及技术/设备投入：需技术部/设备部审核技术参数及必要性；

涉及人力资源支出：需人力资源部审核人员编制及薪酬标准；

金额超过部门年度预算10%：需财务部提前介入审核预算匹配度。

会签流程：会签部门需在3个工作日内完成审核，在《资金申请表》“会签意见”栏签署明确意见（同意/不同意/建议调整），并反馈至申请部门。

（五）财务部审核与预算匹配

预算合规性审核：财务部重点审核以下内容：

预算总金额是否超过部门年度预算额度（超预算需提交《预算调整申请表》）；

预算明细是否符合企业财务制度（如：差旅费标准、招待费上限等）；

测算依据是否充分、数据是否准确（如：采购价是否低于历史均价10%以上，需提供说明）。

资金计划匹配：结合企业当前资金状况（现金流、融资计划等），评估资金支付的可行性，并在《资金申请表》“财务审核意见”栏签署意见（同意/不同意/建议调整支付时间）。

反馈结果：审核通过后，财务部将申请表提交至下一审批层级；审核不通过，需书面说明原因，退回申请部门。

（六）管理层审批与决策

分级审批权限：根据资金金额及类型，审批权限划分如下（示例，企业可根据自身规模调整）：

金额≤5万元：部门负责人→财务部→分管副总；

5万元＜金额≤20万元：部门负责人→财务部→分管副总→总经理；

金额＞20万元：部门负责人→财务部→分管副总→总经理→董事会/决策委员会。

审批意见签署：审批人需在《资金申请表》“审批意见”栏签署明确意见（同意/不同意/退回重审），并注明日期。若“退回重审”，需说明具体修改要求。

紧急资金处理：特急资金需求（如：突发事件应急支出），可启动“绿色审批通道”，先口头报请分管副总/总经理同意后，24小时内补办书面审批手续。

（七）结果反馈与执行跟进

审批结果通知：财务部在完成最终审批后1个工作日内，将审批结果《资金审批通知书》反馈至申请部门，明确“同意执行”“调整后执行”或“不予执行”。

资金支付执行：申请部门凭《资金审批通知书》及附件至财务部办理支付手续，财务部按资金使用计划完成支付。

预算执行监控：财务部每月对各部门预算执行情况进行统计，对超预算、预算执行进度异常的部门进行预警，申请部门需提交《预算执行说明》。

三、模板表格与填写说明

（一）《资金申请表》模