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2026年评级主任专业能力测试题

一、单选题（共10题，每题2分，计20分）

1.在中国银行业，对于一家注册资本为5亿元人民币、成立3年的民营银行，评级时最应关注的资本充足率指标是（）。

A.核心一级资本充足率

B.总资本充足率

C.资本杠杆率

D.杠杆率

答案：A

解析：民营银行作为中小金融机构，核心一级资本是衡量其风险抵御能力的关键指标，监管要求更为严格。总资本充足率涵盖范围较广，杠杆率侧重长期偿债能力，杠杆率主要控制过度杠杆风险。

2.若某地方政府融资平台（LGFV）的债务重组方案涉及将部分短期限债务转换为长期限债务，评级机构应重点评估该方案对（）。

A.流动性风险的影响

B.盈利能力的影响

C.违约概率的直接影响

D.资本结构的影响

答案：A

解析：债务期限结构调整直接影响流动性压力，若短期债务占比过高，置换后可缓解短期偿债风险。盈利能力、违约概率、资本结构虽受影响，但并非最直接的评估对象。

3.中国银保监会（现国家金融监督管理总局）对商业银行的“资产质量五级分类”中，若某笔贷款被归为“次级”，其可能的表现包括（）。

Ⅰ.借款人出现持续亏损

Ⅱ.逾期超过90天

Ⅲ.借款人未按合同约定履行还款义务

Ⅳ.贷款本息已完全无法收回

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：A

解析：次级贷款指借款人还款能力明显恶化，即使履行合同条款也可能违约，但尚未完全丧失还款能力。逾期90天、持续亏损、未按约定还款均符合次级特征，而Ⅳ属于“损失类”贷款。

4.对于一家业务高度依赖特定行业（如煤炭）的综合性企业，评级时需重点考察该企业（）。

A.行业政策敏感性

B.多元化经营程度

C.资产负债率

D.现金流稳定性

答案：B

解析：单一行业依赖性高的企业受政策或市场波动影响大，多元化经营可分散风险。其他选项虽重要，但多元化程度是核心考量。

5.中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》规定，上市公司披露的财务报告需经（）。

A.内部审计机构审核

B.会计师事务所审计

C.股东大会审议

D.监管机构现场检查

答案：B

解析：上市公司财务报告必须由具备资质的会计师事务所审计，审计报告是信息披露的核心依据。其他选项不满足法律强制性要求。

6.若某房地产企业因土地储备资金违规使用被监管机构处罚，评级机构应重点关注该事件对（）。

A.短期偿债能力的影响

B.长期发展战略的影响

C.监管处罚的累积效应

D.市场品牌形象的影响

答案：C

解析：监管处罚可能触发罚金、业务限制等，累积效应会长期影响企业财务健康，短期偿债能力可能受影响，但累积效应是最核心的评估点。

7.在评估一家区域性商业银行的信用风险时，评级机构通常需重点分析（）。

A.全国性同业拆借利率波动

B.地方政府隐性担保能力

C.本地居民储蓄存款占比

D.总体盈利水平

答案：B

解析：区域性银行受地方经济和政策影响大，地方政府隐性担保（如再融资支持）是关键风险缓释因素。全国性利率、本地存款、盈利水平虽重要，但区域性特征更突出隐性担保问题。

8.若某跨国公司在中国境内运营，其母公司因海外诉讼导致巨额潜在赔偿，评级机构应评估该事件对（）。

A.子公司短期流动性风险的影响

B.母公司整体偿债能力的间接影响

C.子公司在中国境内业务的直接影响

D.子公司股权价值的直接影响

答案：B

解析：母公司诉讼风险可能通过交叉担保、关联交易等传导至子公司，需评估间接影响。短期流动性、境内业务、股权价值受影响程度有限。

9.中国人民银行《企业征信业务管理办法》规定，金融机构向征信机构查询企业信用报告需遵循（）。

A.客户授权原则

B.有偿使用原则

C.隐私保护原则

D.公开透明原则

答案：A

解析：查询企业征信报告必须获得企业书面授权，客户授权是法定前提。有偿使用、隐私保护、公开透明虽是原则，但授权是核心要求。

10.在评估地方政府专项债券的信用风险时，评级机构应重点关注（）。

A.债券发行利率水平

B.募集资金用途与项目收益的匹配度

C.发债企业的资产负债率

D.市场流动性风险

答案：B

解析：专项债的核心风险在于资金是否真正用于符合政策导向的收益项目，若项目收益无法覆盖融资成本，偿债能力将受质疑。其他选项虽相关，但项目匹配度是关键。

二、多选题（共10题，每题3分，计30分）

1.评估一家城商行时，评级机构需分析的风险因素包括（）。

Ⅰ.存款集中度风险

Ⅱ.资产质量压力

Ⅲ.地方政府干预程度

Ⅳ.银行监管评级

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

答案：B

解析：城商行风险需全面覆盖经营风险