2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响

专题试卷及解析

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议一，银行因违反监管规定被处以罚款，这笔罚款应如何处理？

A、计入资本充足率的分子

B、直接从核心资本中扣除

C、作为营业外支出处理

D、计入风险加权资产

【答案】C

【解析】正确答案是C。监管罚款属于银行的经营成本，应作为营业外支出处理，不

影响资本充足率的计算。A选项错误，罚款不能计入资本；B选项错误，罚款不直接扣

除资本；D选项错误，罚款与风险加权资产无关。知识点：监管处罚的会计处理。易错

点：混淆罚款与资本扣减的关系。

2、巴塞尔协议一规定，银行的核心资本充足率最低要求是多少？

A、2%

B、4%

C、6%

D、8%

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议一要求银行的核心资本充足率不低于4%，总资

本充足率不低于8%。A、C、D选项均不符合协议规定。知识点：资本充足率要求。易

错点：混淆核心资本与总资本的要求。

3、银行因违反反洗钱规定被监管机构处罚，可能导致的风险加权资产增加的原因

是？

A、罚款金额计入风险资产

B、监管机构提高风险权重

C、客户流失导致资产质量下降

D、声誉风险转化为信用风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。监管处罚可能导致监管机构提高银行的风险权重，从而增

加风险加权资产。A选项错误，罚款不计入风险资产；C选项错误，客户流失不直接影

响风险加权资产；D选项错误，声誉风险不直接转化为信用风险。知识点：监管处罚对

风险加权资产的影响。易错点：混淆直接与间接影响。

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响专题试卷及解析2

4、巴塞尔协议一中，以下哪项属于核心资本？

A、次级债务

B、一般准备金

C、普通股

D、重估储备

【答案】C

【解析】正确答案是C。普通股属于核心资本，而次级债务、一般准备金和重估储

备属于附属资本。知识点：资本构成。易错点：混淆核心资本与附属资本的范围。

5、银行因内部控制缺陷被处罚，可能对资本充足率产生的影响是？

A、直接降低资本充足率

B、间接导致资本充足率下降

C、无影响

D、提高资本充足率

【答案】B

【解析】正确答案是B。内部控制缺陷可能导致风险加权资产增加或资本减少，从

而间接导致资本充足率下降。A选项错误，处罚不直接降低资本充足率；C、D选项明

显错误。知识点：监管处罚的间接影响。易错点：忽视间接影响机制。

6、巴塞尔协议一要求银行披露的资本信息中，不包括以下哪项？

A、核心资本总额

B、附属资本总额

C、风险加权资产总额

D、具体罚款金额

【答案】D

【解析】正确答案是D。巴塞尔协议一要求披露资本构成和风险加权资产信息，但

不要求披露具体罚款金额。知识点：信息披露要求。易错点：混淆披露范围。

7、银行因违反资本充足率要求被处罚，最可能的监管措施是？

A、限制业务扩张

B、提高存款准备金率

C、强制并购

D、吊销牌照

【答案】A

【解析】正确答案是A。限制业务扩张是常见的监管措施，而B、C、D选项属于更

严厉的措施，通常不作为首选。知识点：监管处罚措施。易错点：混淆处罚的严重程度。

8、巴塞尔协议一中，以下哪项资产的风险权重为100%？

A、现金

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一监管处罚与资本影响专题试卷及解析3

B、政府债券

C、商业贷款

D、同业存款

【答案】C

【解析】正确答案是C。商业贷款的风险权重为100%，而现金