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货币资金的管理方法和策略

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.在货币资金管理中，以下哪项不是现金管理的原则？()

A.现金收支平衡原则

B.现金集中管理原则

C.现金分散管理原则

D.现金安全第一原则

2.企业为了提高现金使用效率，通常采用以下哪种方式？()

A.增加现金持有量

B.减少现金持有量

C.保持现金持有量不变

D.随机调整现金持有量

3.下列哪项不属于现金管理的目标？()

A.保证日常运营的现金需求

B.避免资金闲置

C.最大化现金流量

D.减少企业风险

4.企业在进行现金预算时，以下哪种方法最为常用？()

A.经验法

B.比较分析法

C.定量分析法

D.综合分析法

5.以下哪种情况会导致企业现金流出增加？()

A.销售收入增加

B.现金成本降低

C.采购支出增加

D.现金收入增加

6.在货币资金管理中，以下哪项措施不属于现金预算的内容？()

A.现金收入预测

B.现金支出预测

C.现金储备管理

D.现金投资管理

7.企业在进行现金管理时，以下哪项风险最需要关注？()

A.利率风险

B.汇率风险

C.现金短缺风险

D.资金闲置风险

8.在现金管理中，以下哪种方法可以减少企业的机会成本？()

A.增加现金持有量

B.减少现金持有量

C.保持现金持有量不变

D.随机调整现金持有量

9.企业在确定最佳现金持有量时，以下哪种模型最为常用？()

A.费用分析模型

B.马科维茨投资组合模型

C.现金流量模型

D.风险收益模型

10.以下哪种情况会导致企业现金流入增加？()

A.销售收入减少

B.现金成本增加

C.采购支出减少

D.现金收入减少

二、多选题(共5题)

11.在货币资金管理中，以下哪些策略有助于降低现金短缺风险？()

A.建立紧急备用金

B.优化应收账款管理

C.增加现金持有量

D.减少现金支出

12.企业在进行现金预算时，以下哪些因素会影响现金流量？()

A.销售收入

B.现金成本

C.采购支出

D.资本支出

13.在货币资金管理中，以下哪些方法可以用于提高现金使用效率？()

A.现金集中管理

B.使用电子支付系统

C.优化库存管理

D.延长应收账款回收期

14.以下哪些是现金管理的目标？()

A.保证日常运营的现金需求

B.最大化现金流量

C.保障企业财务安全

D.提高企业知名度

15.在货币资金管理中，以下哪些风险需要企业进行管理？()

A.利率风险

B.汇率风险

C.现金短缺风险

D.资金闲置风险

三、填空题(共5题)

16.货币资金管理中的现金持有量模型，主要分为三种：成本分析模型、现金流量模型和__。

17.在货币资金管理中，为了确保企业能够应对突发事件，通常会设立__。

18.为了提高货币资金的使用效率，企业通常会采取__措施，如集中管理现金、优化支付流程等。

19.在货币资金管理中，通过优化__，可以加快现金流入，提高资金使用效率。

20.企业在进行货币资金预算时，需要综合考虑__，以预测未来的现金流量。

四、判断题(共5题)

21.企业应将所有的现金都集中存放在总部，以便更好地管理。()

A.正确B.错误

22.在货币资金管理中，企业应该尽可能多地持有现金，以备不时之需。()

A.正确B.错误

23.企业可以通过延长应收账款的回收期来增加现金流入。()

A.正确B.错误

24.在货币资金管理中，成本分析模型主要用于确定最佳现金持有量。()

A.正确B.错误

25.企业进行货币资金管理时，应该优先考虑减少现金成本。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.什么是现金周转周期？它对企业财务管理有何意义？

27.为什么企业需要建立紧急备用金？紧急备用金通常包括哪些内容？

28.如何通过优化应收账款管理来提高货币资金的使用效率？

29.在货币资金管理中，如何平衡现金的流动性和安全性？

30.什么是现金流量表？它在企业财务管理中扮演什么角色？

货币资金的管理方法和策略

一、单选题(共10题)

1.【答案】C

【解析】现金分散管理原则与集中管理原则相悖，不符合货币资金管理的最佳实践。

2.