上交所考试真题及答案.docxVIP

上交所考试真题及答案

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.上海证券交易所上市公司信息披露的基本原则是什么？()

A.公开性原则

B.准确性原则

C.及时性原则

D.完整性原则

2.上市公司在下列哪种情况下需要披露临时报告？()

A.公司合并、分立

B.公司年度报告

C.公司重大诉讼、仲裁

D.公司董事、监事、高级管理人员变动

3.上市公司年度报告中的财务报表应当由谁审计？()

A.公司内部审计部门

B.公司聘请的会计师事务所

C.公司股东会决定

D.监管机构指定

4.上市公司信息披露义务人包括哪些人员？()

A.公司董事、监事、高级管理人员

B.公司控股股东、实际控制人

C.公司聘请的会计师事务所、律师事务所以及其他中介机构

D.以上所有

5.上市公司信息披露违反规定，将承担哪些法律责任？()

A.行政责任

B.刑事责任

C.民事责任

D.以上所有

6.上市公司信息披露文件应当以何种语言编制？()

A.中文

B.英文

C.中文和英文

D.由监管机构指定

7.上市公司信息披露的及时性原则要求什么？()

A.信息披露应与事件发生同步

B.信息披露应在事件发生后尽快进行

C.信息披露应在事件发生前进行预告

D.信息披露应在事件发生一年内完成

8.上市公司信息披露的公平性原则要求什么？()

A.信息披露应优先考虑大股东利益

B.信息披露应优先考虑中小股东利益

C.信息披露应平等对待所有股东

D.信息披露可以不公平对待股东

二、多选题(共5题)

9.上市公司在哪些情况下需要披露临时报告？()

A.公司发生重大资产重组

B.公司发生重大投资行为

C.公司董事长发生变动

D.公司年度报告

10.上市公司信息披露应当遵循哪些基本原则？()

A.公开性原则

B.准确性原则

C.及时性原则

D.完整性原则

E.公平性原则

11.哪些机构可以对上市公司信息披露进行监管？()

A.上海证券交易所

B.中国证监会

C.公司内部审计部门

D.公司董事会

E.新闻媒体

12.上市公司信息披露文件主要包括哪些内容？()

A.公司概况

B.财务报表

C.经营情况分析

D.公司治理结构

E.风险因素披露

13.上市公司信息披露义务人包括哪些人员或机构？()

A.公司董事、监事、高级管理人员

B.公司控股股东、实际控制人

C.公司聘请的会计师事务所、律师事务所以及其他中介机构

D.公司股东

E.公司员工

三、填空题(共5题)

14.上海证券交易所上市公司信息披露的基本原则之一是______，要求上市公司披露的信息必须真实、准确、完整。

15.上市公司发生重大投资行为、重大资产重组或者______，应当及时披露临时报告。

16.上市公司年度报告中的财务报表应当由______进行审计。

17.上市公司信息披露义务人包括______，他们对信息披露的真实性、准确性和完整性负有直接责任。

18.上市公司信息披露的及时性原则要求上市公司在事件发生后______披露信息，以保障投资者及时获取信息。

四、判断题(共5题)

19.上市公司披露的信息必须与实际业务情况完全一致，不得有任何虚假记载。()

A.正确B.错误

20.上市公司发生重大投资行为，不需要在发生后的第一个交易日披露临时报告。()

A.正确B.错误

21.上市公司年度报告只需披露财务报表，无需披露公司治理结构和经营情况。()

A.正确B.错误

22.上市公司信息披露义务人可以不披露可能对投资者决策产生重大影响的信息。()

A.正确B.错误

23.上海证券交易所对上市公司信息披露的监管主要是通过事后监督来实现的。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

24.简述上市公司信息披露的重要意义。

25.请列举上市公司信息披露的几种主要形式。

26.什么是内幕交易？为什么需要防范内幕交易？

27.上市公司如何保证信息披露的真实性、准确性和完整性？

28.上海证券交易所对上市公司信息披露的监管主要有哪些方面？

上交所考试真题及答案

一、单选题(共10题)

1.【答案】D

【解析】上市公司信息披露的基本原则包括公开性、准确性、及时性和完整性。

2.【答案】C

【解析】