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财经法规与职业道德习题及答案

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.根据《中华人民共和国会计法》，会计凭证应当具备哪些基本内容？()

A.会计凭证的名称、填制日期、填制人姓名、经济业务内容、金额、主管会计人员审批意见、会计主管审批日期

B.会计凭证的名称、填制日期、填制人姓名、经济业务内容、金额、会计主管人员审批意见、记账凭证的编号

C.会计凭证的名称、填制日期、填制人姓名、经济业务内容、金额、主管会计人员审批意见、记账凭证的编号、附件张数

D.会计凭证的名称、填制日期、填制人姓名、经济业务内容、金额、主管会计人员审批意见、附件张数、会计主管审批日期

2.在证券交易中，以下哪项行为属于内幕交易？()

A.投资者通过正当途径获取证券信息并据此买卖证券

B.投资者利用职务便利获取未公开的证券信息并据此买卖证券

C.投资者根据市场分析预测买卖证券

D.投资者与他人串通，相互买卖证券

3.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构在反洗钱工作中应承担哪些义务？()

A.收集、保存客户身份资料和交易记录

B.对可疑交易进行报告

C.开展反洗钱培训和宣传

D.以上都是

4.以下哪项不属于证券公司应当遵守的业务规则？()

A.诚实守信，遵守证券法律、行政法规和规章

B.公平对待客户，不得进行利益输送

C.从事证券自营业务，不得违规使用客户资金

D.从事证券经纪业务，不得接受客户的全权委托

5.根据《中华人民共和国税收征收管理法》，税务机关在税收征收管理活动中，对纳税人有哪些权利？()

A.调查纳税人财务、会计资料和有关资料的权利

B.对纳税人进行处罚的权利

C.对纳税人进行审计的权利

D.以上都是

6.以下哪项不属于证券市场禁入措施？()

A.暂时禁止从事证券业务

B.永久禁止从事证券业务

C.限制证券账户交易

D.限制银行账户交易

7.根据《中华人民共和国公司法》，公司董事、监事、高级管理人员应当遵守哪些义务？()

A.维护公司利益，不得泄露公司秘密

B.不得利用职权收受贿赂

C.不得损害公司利益，不得从事与公司相竞争的业务

D.以上都是

8.在股票发行中，以下哪项属于发行人信息披露义务？()

A.提供虚假的财务会计报告

B.未按规定披露关联交易

C.不得披露公司商业秘密

D.及时披露公司重大事项

9.根据《中华人民共和国反不正当竞争法》，以下哪项行为属于不正当竞争行为？()

A.依法开展正当竞争

B.侵犯他人商业秘密

C.依法进行广告宣传

D.依法参与市场竞争

10.在金融监管中，以下哪项不属于中国人民银行的主要职责？()

A.制定和执行货币政策

B.监督管理银行间同业拆借市场

C.从事证券市场业务

D.管理国家外汇储备

二、多选题(共5题)

11.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司从事证券业务需要具备哪些条件？()

A.有符合法律、行政法规规定的公司章程

B.有符合法律、行政法规规定的注册资本

C.有具备任职资格的高级管理人员和从业人员

D.有完善的风险管理与内部控制制度

E.有符合法律、行政法规规定的营业场所和业务设施

12.在证券交易中，以下哪些行为属于操纵证券市场？()

A.通过虚假交易操纵证券价格

B.编造并传播虚假信息操纵证券价格

C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

D.以其他手段操纵证券市场

13.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司设立董事会应当符合哪些要求？()

A.董事会成员人数应当符合公司章程规定

B.董事会成员应当由股东大会选举产生

C.董事会成员中应当有公司职工代表

D.董事会成员应当具备履行职责所需的资格和条件

14.在反洗钱工作中，金融机构应当采取哪些措施？()

A.建立健全反洗钱内部控制制度

B.实施客户身份识别制度

C.实施大额交易和可疑交易报告制度

D.加强员工反洗钱培训

15.根据《中华人民共和国合同法》，合同应当具备哪些基本条款？()

A.当事人名称或者姓名和住所

B.标的物

C.数量

D.质量要求

E.履行期限、地点和方式

三、填空题(共5题)

16.《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司的注册资本最低限额为人民币______万元。

17.证券交易中的内幕信息是指涉及公司的______、可能对股票交易价格产生重大影响的尚未公开的信息。

18.根据《中华人民共和国税收征收管理法》，纳税人、扣缴义务人必须在法律、行政法规规定的或者税务机关依照法律、行政法规的规定确