证券从业资格考试《基础知识》真题及答案.docxVIP

证券从业资格考试《基础知识》练习题及答案

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分。以下各小题的四个选项中，只有一项最符合题目要求）

1.下列金融工具中，属于资本证券的是（）。

A.商业汇票

B.股票

C.银行本票

D.提单

答案：B

解析：资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券，是有价证券的主要形式，包括股票、债券、证券投资基金份额等。商业汇票和银行本票属于货币证券（用于货币支付和结算），提单属于商品证券（证明对商品所有权或使用权）。

2.关于股票的永久性特征，正确的理解是（）。

A.股票的有效期与股份公司的存续期间无关

B.投资者可以要求公司返还股本

C.股票代表的是股东对公司的永久投资

D.股票的转让会导致公司资本的减少

答案：C

解析：股票的永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法律凭证。股票代表着股东的永久性投资，除非公司破产、清算或注销，否则股东不能要求退股。股票的转让只改变公司股东，不影响公司资本总额。

3.某公司发行面值100元、票面利率5%、期限3年的债券，每年付息一次。若市场利率为6%，则该债券的发行价格应（）。

A.等于100元

B.高于100元

C.低于100元

D.无法确定

答案：C

解析：当债券票面利率（5%）低于市场利率（6%）时，投资者要求更高的回报，因此债券需折价发行（发行价格低于面值）以补偿利息差额。

4.以下不属于金融衍生工具特征的是（）。

A.跨期性

B.确定性

C.杠杆性

D.联动性

答案：B

解析：金融衍生工具具有跨期性（未来某一时间点交易）、杠杆性（少量资金撬动大额交易）、联动性（价值与基础资产价格联动）和高风险性（价格波动不确定），“确定性”不符合其特征。

5.根据《证券法》，证券发行注册制的核心是（）。

A.证券监管机构对发行资质进行实质性审核

B.信息披露的真实性、准确性、完整性

C.强制要求发行人提供盈利预测

D.限制发行规模以控制市场风险

答案：B

解析：注册制以信息披露为核心，监管机构仅对申报文件的全面性、准确性、真实性和及时性进行形式审查，不判断发行人的投资价值，由市场自行判断。

6.开放式基金与封闭式基金的主要区别在于（）。

A.基金份额是否可上市交易

B.基金规模是否固定

C.投资对象是否为股票

D.基金管理人是否收取管理费

答案：B

解析：开放式基金规模不固定，可随时申购赎回；封闭式基金规模固定，存续期内不可赎回（可上市交易）。是否上市交易是次要区别（部分开放式基金也可上市），核心区别是规模是否固定。

7.下列不属于证券市场中介机构的是（）。

A.证券公司

B.证券登记结算公司

C.证券业协会

D.会计师事务所

答案：C

解析：证券市场中介机构包括证券公司、证券登记结算公司、证券服务机构（如会计师事务所、律师事务所）等。证券业协会是自律性组织，属于市场监管体系的组成部分，而非中介机构。

8.关于可转换债券的转换价值，正确的计算方式是（）。

A.转换价值=债券面值×转换价格

B.转换价值=股票市价×转换比例

C.转换价值=债券市价×转换比例

D.转换价值=股票面值×转换价格

答案：B

解析：转换价值是可转换债券转换为股票后的价值，计算公式为：转换价值=标的股票市场价格×转换比例（转换比例=债券面值÷转换价格）。

9.下列关于优先股的表述，错误的是（）。

A.优先股股东一般无表决权

B.优先股股息固定，优先于普通股分配

C.公司破产清算时，优先股股东优先于债权人受偿

D.部分优先股可约定股息累积条款

答案：C

解析：公司破产清算时，清偿顺序为：债权人＞优先股股东＞普通股股东。优先股股东优先于普通股，但劣后于债权人。

10.根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）内进行基金募集。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

答案：C

解析：《证券投资基金法》规定，公开募集基金的募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月，而基金管理人应自收到准予注册文件之日起6个月内进行募集。

11.下列属于场内交易市场的是（）。

A.全国中小企业股份转让系统（新三板）

B.区域性股权交易市场

C.柜台市场（OTC）

D.私募基金份额转让平台

答案：A

解析：场内交易市场指证券交易所市场，包括主板