总账、报表操作手册.docxVIP

基础档案操作手册

财务核算的录入

1.1会计科目期初余额录入

进入路径：财务会计→总账→期初→期初余额

按照会计科目逐个录入会计科目的期初余额；显示期初试算平衡表，显示试算结果是否平衡，如果不平，请您重新调整至平衡后再进行下一步工作。

录入完成后，点击“试算”，显示试算结果是否平衡，如果不平，请您重新调整至平衡后再进行下一步工作。否则影响后期的总账结转，且财务报表也不会平衡。

注意：

（1）如果某个会计科目有下级子科目，那么其余额不可以直接录入，必须录入其子科目的余额，上一级的科目余额由子科目的余额汇总而成；

（2）如果一个科目有辅助核算，那么其科目余额也不可以直接录入，比如有各个辅助项目的余额组成；比如：应收账款是按照客户作为辅助核算项目的，那么其余额必须把每一个客户应收账款的余额录入系统；

1.2凭证的录入

财务会计→总账→凭证→增加凭证

打开增加凭证界面，点击增加，录入凭证的借方科目、贷方科目、以及金额；如果有辅助核算的科目，则需要录入辅助核算项目，比如费用类科目按照部门核算，那么在录入凭证的同时必须录入费用发生的部门；详细操作说明如下：

（1）击【凭证】-【填制凭证】，显示单张凭证。

（2）单击〖增加〗按钮，增加一张新凭证，光标定位在凭证类别上，输入或参照选择一个凭证类别字。

（3）凭证编号：如果在【选项】中选择系统编号则由系统按时间顺序自动编号。否则，请手工编号，允许最大凭证号为32767。系统默认每页凭证有五笔分录，当某凭证不只一页，系统自动将在凭证号后标上几分之一，如：收-0001号0002/0003表示为收款凭证第0001号凭证共有三张分单，当前光标所在分录在第二张分单上。

（4）系统自动取当前业务日期为记账凭证填制的日期，可修改。

（5）在附单据数处输入原始单据张数。

（6）选择要做凭证的会计科目，如果科目设置了辅助核算属性，则在这里还要输入辅助信息，如部门、个人、项目、客户、供应商、数量等。录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示；（所选择的科目必须是末级科目，否则系统不允许选择）

（7）录入该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。如果方向不符，可按空格键调整金额方向。

（8）若想放弃当前未完成的分录的输入，可按〖删行〗按钮删除当前分录即可。

（9）录入完成后点击保存；

如何修改、删除凭证：在查询凭证功能里面：财务会计→总账→凭证→查询凭证，找到需要修改的凭证，双击进入凭证编辑的界面，点击工具栏的“修改”，即可进行修改、重新编辑凭证，完成后点击保存。如果该凭证不需要，那可点击工具栏上面的“作废”，作废的凭证在系统里对于账务是不起作用的，但是系统不会删除它，如果需要彻底删除该凭证，那么需要进入填制凭证功能，点击“整理凭证”，系统会提示你是否删除作废的凭证，选择是。

1.3审核凭证

财务会计→总账→凭证→审核凭证

根据路径进入审核凭证的界面，如下图所示：

选择需要审核的凭证，过滤条件主要有凭证日期，凭证类别、制单人等；点击确定，弹出如下界面：

选择需要审核的凭证，点击审核；

为了提高工作效率，系统可以对凭证进行成批审核，有两种方式可选择：

（1）多张凭证前面的选择框选中，点审核或取消审核可对多张凭证进行审核或取消审核。

（2）双击某张凭证，进入单张凭证，点击【审核】下拉框的【成批审核凭证】或【弃审】下拉框的【成批取消审核】，可进行审核的成批操作。

若想对已审核的凭证取消审核，单击〖取消〗取消审核。取消审核签字只能由审核人自己进行。

凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。

审核人和制单人不能是同一个人。

即完成对凭证的审核；审核后的凭证需要进行记账；

1.4凭证记账

路径：财务会计→总账→凭证→记账

进入功能，选择需要记账的凭证范围，点击记账即可；没有审核的凭证不可以进行记账处理；所有凭证都记账后，表示当月财务的业务核算的基本完成；这时候记账后会有损益类科目没有结转，如果手工结转则直接录入结转凭证；如果使用系统进行结转则需要进入结转界面进行期末结转；

说明：

（1）在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。

（2）所选范围内的凭证如有不平衡凭证，系统将列出错误凭证，并重选记账范围。

怎么取消记账：

使用实施导航的——实施工具——总账数据修正；

最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。

最近记账月的月初状态：恢复到最近记账月的月初未记账时的状态，例如最后记账月为2013年11月，则系统提示可恢复到2013年11月初状态。

选择凭证范围恢复记账：这种方式是有选择性的恢复部分凭证。可在凭证列表中点击〖全选〗按钮确定恢复记账的范围。

1.5结转损益

路径：财务会计→总账→期末→转账生成

首先选择选