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2025年财会类银行业专业人员(中级)公司信贷-风险管理参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，不良贷款的认定标准是什么？

A.应还本息逾期90天以上

B.应还本息逾期30天以上

C.应还本息逾期60天以上

D.应还本息逾期180天以上

2、商业银行在评估企业还款来源时，应重点关注哪些因素？

A.企业现金流稳定性

B.抵质押物市场价值波动

C.行业政策变动风险

D.债务期限结构合理性

3、风险加权资产的计算中，权重系数主要取决于？

A.企业信用评级等级

B.贷款抵押率水平

C.行业风险系数

D.贷款期限长短

4、压力测试中，通常选取的极端情景不包括？

A.行业需求下降20%

B.资本市场利率上升150BP

C.固定资产折旧加速

D.贷款主体所在国货币贬值30%

5、商业银行处置不良贷款的优先顺序是？

A.抵质押物处置→债务重组→核销

B.债务重组→抵质押物处置→核销

C.核销→债务重组→抵质押物处置

D.抵质押物处置→核销→债务重组

6、企业财务报表分析中，反映短期偿债能力的关键指标是？

A.资产负债率

B.利息保障倍数

C.现金比率

D.资本积累率

7、商业银行贷款五级分类中，关注类贷款的定义是？

A.应还本息逾期0-30天

B.应还本息逾期30-90天

C.应还本息逾期60-90天

D.应还本息逾期90-180天

8、抵质押物评估中，优先考虑的因素是？

A.物权登记完整性

B.市场流动性

C.物业折旧年限

D.物业维护状况

9、商业银行风险准备金计提比例依据？

A.不良贷款余额的1%

B.不良贷款余额的5%

C.贷款总额的1.5%

D.盈利的10%

10、行业风险特征中，哪类行业易受经济周期影响最大？

A.高新技术产业

B.房地产行业

C.能源行业

D.医疗设备制造

11、信用风险管理的核心指标包括以下哪项？

A.经济资本

B.违约概率

C.风险敞口

D.操作风险指数

12、抵押担保的有效性通常受以下哪项因素影响？

A.抵押物市场价值波动

B.借款人信用评级

C.抵押物类型

D.银行内部审批流程

A.抵押物市场价值波动

B.借款人信用评级

C.抵押物类型

D.银行内部审批流程

13、流动性风险管理的首要目标是？

A.优化资产负债结构

B.确保资产变现能力

C.降低不良贷款率

D.提高盈利水平

A.优化资产负债结构

B.确保资产变现能力

C.降低不良贷款率

D.提高盈利水平

14、贷后管理中，银行应重点关注以下哪项？

A.借款人财务报表真实性

B.抵押物价值变化

C.行业政策调整

D.借款人管理层变动

A.借款人财务报表真实性

B.抵押物价值变化

C.行业政策调整

D.借款人管理层变动

15、风险集中度管理的核心原则是？

A.客户多元化

B.产品多样化

C.区域集中

D.期限错配

A.客户多元化

B.产品多样化

C.区域集中

D.期限错配

16、经济资本的计算主要基于？

A.风险敞口和损失率

B.违约概率和风险敞口

C.经济资本充足率

D.银行资本充足率

A.风险敞口和损失率

B.违约概率和风险敞口

C.经济资本充足率

D.银行资本充足率

17、压力测试中，情景分析通常包含哪些内容？

A.常规业务场景

B.极端经济下行

C.正常盈利水平

D.管理层变动

A.常规业务场景

B.极端经济下行

C.正常盈利水平

D.管理层变动

18、风险缓释工具不包括？

A.抵押担保

B.信用衍生品

C.保险

D.资产证券化

A.抵押担保

B.信用衍生品

C.保险

D.资产证券化

19、风险分类中的关注类贷款特征是？

A.按期足额还本付息

B.逾期90天以内

C.逾期60天以上

D.需债委会批准

A.按期足额还本付息

B.逾期90天以内

C.逾期60天以上

D.需债委会批准

20、流动性覆盖率（LCR）的计算公式为？

A.(优质资产/总负债)×100%

B.(现金及存放中央银行款项/非优质资产)×100%

C.(现金及存放中央银行款项+存放同业款项)/总负债

D.(流动性资产/总负债)×100%

A.(优质资产/总负债)×100%

B.(现金及存放中央银行款项/非优质资产)×100%

C.(现金及存放中央银行款项+存放同业款项)/总负债

D.(流动性资产/总负债)×1