信誉楼百货集团内部审计制度.docx

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信誉楼百货集团有限公司内部审计制度（2025年12月23日）

为规范审计工作，完善内部控制机制，强化风险防范意识，提高经营管理水平，监督公司资产安全与会计信息的真实、合法，制定本制度。

一、审计范围及权限

㈠主要审计范围：

1、对集团总部、各分支机构、全资及控股公司（以下统称“被审计单位”）的财务收支、核算、税务运作、资金规划、资产质量及其他有关经济活动进行审计监督、整改落实。

2、对被审计单位内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行监督、检查、评价。

3、对被审计单位风险管理体系进行审查，帮助其改进风险识别、评估和管理方法。

4、针对重大业务事项开展专项审计。

5、公司监