内控2024复习试题附答案.doc

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内控2024复习试题附答案

1.根据《中国石化湖南石油分公司资金管理办法》，现金收入须及时存入银行，不得坐支，库存限额报经省公司总会计师或分管财务领导批准后执行，超过库存限额的现金须当日送存银行，（）应至少每月抽查一次库存现金情况。

A、出纳

B、财务部门负责人

C、财务人员

D、指定人员

【正确答案】：B

2.司库管理信息系统用户停用，由（）审批，在线备案。

A、总会计师

B、财务部门

C、信息部门

D、总经理

【正确答案】：B

3.根据财政部等五部委《企业内部控制评价指引》，下列选项中应当与内部控制评