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2025年财会类初级银行从业人员公司信贷-风险管理参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、5C分析法不包括以下哪项要素？

A.品德

B.能力

C.资本

D.抵押物

2、国际信用评级机构标普对企业的评级标准中，最核心的是哪项？

A.违约风险

B.财务状况

C.行业前景

D.还款能力

3、银行在评估抵押物价值时，通常优先采用哪种方式？

A.市场评估价

B.银行内部评估价

C.第三方机构评估价

D.贷款价值比70%

4、公司信贷风险管理的核心流程中，最先进行的步骤是？

A.收集客户资料

B.分析行业风险

C.制定风险缓释措施

D.审批贷款发放

5、以下哪项是银行常用的风险预警指标？

A.资产负债率

B.应收账款周转率

C.存款准备金率

D.贷款利率

6、在风险缓释措施中，抵押担保和信用保险的区别在于？

A.抵押物类型

B.风险覆盖范围

C.法律效力

D.成本成本

7、企业申请短期贷款时，主要还款来源通常是？

A.经营收入

B.资产处置收益

C.股东注资

D.政府补贴

8、压力测试中，评估银行资本充足率的关键步骤是？

A.设定极端情景

B.计算违约率

C.制定应对策略

D.测试结果分析

9、对高污染行业贷款的风险评估重点应侧重？

A.技术迭代风险

B.政策变化风险

C.市场竞争风险

D.资金周转风险

10、银行要求企业计提风险准备金的依据是？

A.贷款余额的1.5%-2.5%

B.应收利息

C.不良贷款率

D.拨备覆盖率

11、商业银行在评估公司信贷风险时，首要任务是识别潜在风险类型。以下哪项不属于主要风险类型？

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

12、某企业申请5000万元贷款，抵押物评估价值为4500万元，担保方式为连带责任保证。根据风险等级划分，该贷款应属于（）。

A.优质客户

B.普通客户

C.风险客户

D.重大风险客户

13、商业银行对贷款项目进行贷后检查时，发现借款人应收账款周转率连续3个月下降，应优先采取（）措施。

A.提高贷款利率

B.增加抵押物

C.限制资金用途

D.提前收回贷款

14、根据《企业会计准则第22号》，下列关于贷款损失准备的计提说法正确的是（）。

A.应收款项余额的0.5%计提

B.贷款余额的1%-50%计提

C.应收款项账面余额的5%计提

D.贷款余额的1%-5%计提

15、商业银行对集团企业授信时，若集团内子公司互保比例超过总授信的30%，应（）。

A.按实际用信额度和担保比例授信

B.逐户授信

C.限制集团内资金拆借

D.自动拒绝授信

16、压力测试中，若模拟经济衰退期贷款违约率超过15%，应（）。

A.提高拨备覆盖率至150%

B.增加抵押物价值

C.延长贷款期限

D.重新评估借款人信用等级

17、某项目贷款采用项目公司制，若项目公司股权结构复杂且存在交叉持股，应重点关注（）风险。

A.信用风险

B.担保风险

C.法律风险

D.流动性风险

18、商业银行对小微企业贷款采用五级分类法时，对逾期60-90天的贷款应计提（）比例的贷款损失准备。

A.5%

B.15%

C.30%

D.50%

19、某企业因环保问题被责令停产整顿，商业银行应立即采取（）措施。

A.继续发放新贷款

B.停止授信审批

C.核查环境合规证明

D.提高利率30%

20、商业银行与第三方征信机构合作时，需确保（）信息共享机制。

A.实时共享

B.每日共享

C.每周共享

D.季度共享

21、根据巴塞尔协议III，银行资本充足率监管要求中全面资本缓冲的最低标准是多少？

A.1.5%

B.2.5%

C.3.5%

D.5%

22、企业应收账款账龄超过90天的，银行应将其列为哪类风险资产？

A.一级（正常）

B.二级（关注）

C.三级（次级）

D.四级（可疑）

23、商业银行在评估企业信用风险时，应优先使用哪种风险评级模型？

A.FICO评分模型

B.DSSD模型

C.Z-score模型

D.Logit模型

24、银行对抵押品价值评估时，应优先考虑哪项指标？

A.账面价值

B.市场价值

C.重置成本

D.折旧值

25、企业资产负债率连续三个季度超过多少时，银行应启动贷后检查？

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

26、商业银行内部评级法中，对零售贷款迁徙率的分析应重点关注哪一时间段？

A.当月

B.季度

C.半年

D.全年

27、根据《商业银行押品管理指引》，银行应如何处理重复抵押的资产？

A.按抵押物价值全额计提

B.按