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证券资格考试《证券市场基本法律法规》重点难点题库解析

一、单选题（共100题）

1、根据《证券法》规定，下列有关上市公司收购的表述，正确的是（）。

A.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内可以卖出被收购公司的股票

B.通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，并予公告

C.收购要约约定的收购期限不得少于30日，但不得超过90日

D.投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到30%时，继续进行收购的，可以采取协议收购方式

答案：B

解析：

A选项错误：根据《证券法》，采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。

B选项正确：这是《证券法》关于“慢走规则”的核心规定。投资者持股比例达到5%时，即触发报告和公告义务，目的是为了规范大规模股份买卖行为，防止内幕交易和操纵市场，保护中小投资者利益。

C选项错误：根据现行《证券法》，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，而非90日。

D选项错误：投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约（即强制要约收购），而不能仅采取协议收购方式。协议收购通常适用于未达到触发要约收购门槛的情况。

2、下列关于证券公司治理要求的说法，不符合《证券公司监督管理条例》规定的是（）。

A.证券公司应当设立合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查

B.证券公司应当建立健全组织机构，明确决策、执行、监督机构的职权，实行董事长兼总经理的制度以提高决策效率

C.证券公司应当建立独立董事制度，其中经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的证券公司，其独立董事人数不得少于董事人数的四分之一

D.证券公司不得代其股东或者其关联人提供融资或者担保

答案：B

解析：

A选项正确：设立合规负责人是证券公司内部控制和风险管理的关键职位，是《证券公司监督管理条例》的明确要求。

B选项错误：该说法不符合规定。为了防范内部人控制风险，形成有效的制衡机制，《证券公司监督管理条例》明确规定，证券公司董事长和总经理原则上不得由同一人担任。这是公司治理中“相互制衡”原则的重要体现。

C选项正确：这是关于独立董事制度的量化要求，旨在增强董事会的独立性和监督功能，尤其对于业务复杂、风险较高的证券公司，需要有更多的独立董事来保护公司和客户利益。

D选项正确：此规定是为了防止利益输送，保护证券公司的资产安全和独立性，避免因股东或关联方的行为损害公司及客户权益。

3、根据《证券公司监督管理条例》，证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：B

解析：本题考查对证券公司股东出资规定的掌握。《证券公司监督管理条例》第九条明确规定：“证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。”此规定旨在确保证券公司资产的流动性和变现能力，控制非货币财产出资可能带来的估值风险和流动性风险，维护证券公司的稳健经营。选项A、C、D的数值均不符合条例规定。

4、下列有关股份有限公司股票转让的表述中，符合《中华人民共和国公司法》规定的是（）。

A.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让

B.公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起锁定3年

C.公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的

D.股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易所进行

答案：A

解析：本题考查股份有限公司股份转让的特殊规则。

选项A正确：根据《公司法》第一百四十一条第一款规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。

选项B错误：根据《公司法》第一百四十一条第二款规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。选项B中的“锁定3年”与法律规定不符。

选项C错误：根据《公司法》第一百四十二条规定，公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。

选项D错误：根据《公司法》第一百三十八条规定，股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易所