会计师事务所海关保税料件专项审计准备资料及流程全套.doc

公司准备资料清单

1．盘点计划；

2．仓库的库别代码及含义、各仓库的地理位置分布图、公司料号与中英文品名的对照表、公司的重要料件、高单价材料等资料；

3．盘点曰的财务报表；（若非月底，可不提供）

4．公司存货管理制度；（保税和非保税货品）

5．公司承诺函签字盖章；

6．按存货的性质、库别、分明细到料号的盘点清册及相关符号阐明、完整性承诺；

7．成品、半成品、在制品折料后加原材料的保税料件汇总情况表及折算方法阐明；

8．手册执行期间涉及成品、半成品、在制品的实际使用的单耗资料（BOM表）；（请单耗申报表与实际单耗表，如不一致，请分析因素）

9．在途料件或成品汇总表及明细表并附相关资料；

10．“