《个人理财》银行从业资格考试(中级)重点难点必刷题详解(2026年).docxVIP

2026年银行从业资格考试《个人理财》(中级)重点难点必刷题详解

一、单选题（共64题）

1、在家庭财务状况分析中，关于家庭收支状况的分析，下列说法错误的是（）。

A.家庭收入主要包括工作收入、投资收入和其他收入三大类

B.家庭支出主要包括家庭日常生活支出、专项支出和其他支出三大类

C.理财师应重点关注家庭收支的盈余情况，盈余越高越好

D.家庭收支盈余通常用于投资和储蓄，是家庭财富增长的主要动力

答案：C

解析：家庭收支盈余是家庭收入减去支出后的余额，是家庭财富积累的基础，但并非盈余越高越好。过高的盈余可能意味着家庭生活质量未得到合理提升，或存在过度储蓄、投资不足的情况。理财师应结合家庭的财务目标、风险承受能力等因素，综合分析盈余的合理性，帮助客户在保障生活质量的同时实现财富增值。

2、下列关于货币时间价值的说法中，正确的是（）。

A.货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值

B.货币时间价值产生的原因之一是货币具有投资机会

C.同等数量的资金，在不同时间点上的价值量是相等的

D.单利计息方式下，货币时间价值的计算不考虑利息的再投资收益

答案：ABD

解析：货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，其产生的原因包括货币具有投资机会、通货膨胀等。同等数量的资金，在不同时间点上的价值量是不相等的，因为资金具有时间价值。单利计息方式下，仅对本金计息，不考虑利息的再投资收益；复利计息方式下，不仅对本金计息，还对利息计息，即“利滚利”。因此，选项C错误，其他选项正确。

3、按照生命周期理论，下列哪项是中年家庭成熟期（子女大学阶段）的核心理财需求？

A.提高投资风险偏好，追求高收益

B.增加消费，提升生活质量

C.准备退休金，稳健理财为主

D.积累资产，承担较高风险

答案：C

解析：本题考查生命周期理论中家庭成熟期的理财特征。子女大学阶段，家庭处于中年后期，事业和收入进入高峰期，但同时面临子女教育费用支出高峰以及自身退休规划的压力。因此，此阶段的核心理财需求是开始为退休生活进行财富积累，并逐渐降低投资风险，转向稳健型理财策略。选项A和D更适合青年或中年前期家庭，选项B不符合此阶段储备未来资金的核心需求。

4、王先生计划为其刚出生的女儿准备一笔18年后上大学的学费，预计届时需要50万元。若年化投资回报率为6%，按年复利计算，王先生现在需要一次性投入多少资金？（已知（P/F,6%,18）=0.350）

A.17.50万元

B.28.57万元

C.35.00万元

D.42.25万元

答案：A

解析：本题考查货币时间价值中现值（PV）的计算。题目给定终值（FV）=50万元，利率（r）=6%，期数（n）=18年，并提供了复利现值系数（P/F,6%,18）=0.350。计算现值的公式为：PV=FV×(P/F,r,n)。代入数值：PV=50×0.350=17.50（万元）。因此，王先生现在需要一次性投入17.50万元。

5、在个人理财业务中，客户风险承受能力评估的有效期最长不得超过（）。

A.6个月??B.1年??C.2年??D.3年

答案：B

解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第四十六条规定，客户风险承受能力评估结果的有效期为一年；超过一年未进行重新评估的，商业银行不得再次向该客户销售理财产品。

6、某客户计划10年后积累100万元教育金，投资年化收益率6%，按年复利计息，则他现在应一次性投入（）元。（答案取最接近值）

A.558400??B.463200??C.375700??D.321900

答案：A

解析：复利现值公式PV=FV/(1+r)^n，代入FV=1000000，r=6%，n=10，得PV=1000000/(1.06)^10≈558395元，最接近选项A。

7、根据生命周期理论，理财师小王建议其客户，在家庭形成期和家庭成长期的理财重点有所不同。以下关于这两个时期理财重点的描述，正确的是（）。

A.家庭形成期应注重保持资产的流动性，家庭成长期应注重投资风险的规避

B.家庭形成期应追求高风险高收益投资，家庭成长期应逐步增加固定收益类资产配置

C.家庭形成期核心任务是清偿债务，家庭成长期核心任务是积累资产

D.家庭形成期应提高寿险保额，家庭成长期应将保险重点转向健康险和养老保险

答案：B

解析：本题考察对不同生命周期阶段理财重点的理解。

家庭形成期（从结婚到子女出生）：此阶段家庭成员年轻，有稳定的职业和收入，风险承受能力强，理财目标是购房、购车等。因此，应追求高风险高收益的投资，为未来积累财富。

家庭成长期（从子女出生到子女独立）：此阶段家庭责任最重，