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企业内部控制会议纪要模板

一、会议基本信息

会议名称：[例如：XX公司X季度内部控制工作例会/关于XX流程风险评估专项会议]

会议时间：YYYY年MM月DD日HH:MM-HH:MM

会议地点：[例如：公司X号会议室/线上会议平台]

主持人：[姓名]，[职务]

记录人：[姓名]，[职务]

参会人员：（按部门或职务分类罗列，例如：）

管理层：[姓名]（总经理）、[姓名]（财务总监）

业务部门：[姓名]（XX部门经理）、[姓名]（XX部门主管）

职能部门：[姓名]（内审部经理）、[姓名]（法务专员）

（其他与会人员...）

缺席人员：（如有，请注明姓名、职务及缺席原因，如：[姓名]（XX经理），因XX事由请假）

会议议题：（列出本次会议拟讨论和解决的主要问题，例如：）

1.回顾上一阶段内部控制工作进展及存在问题；

2.审议《XX业务流程内部控制优化方案》；

3.评估近期新业务/新政策带来的内部控制风险；

4.确定下一阶段内部控制工作重点及行动计划。

二、会议背景与目标

（简要阐述召开本次会议的背景、目的和期望达成的成果。例如：为进一步强化公司内部控制体系建设，提升风险管理能力，确保公司经营活动的合规性与效率性，根据年度内控工作计划，召开本次会议。旨在通过回顾过往、分析现状、规划未来，明确责任，推动公司内控工作持续有效开展。）

三、会议主要内容与讨论情况

（本部分是会议纪要的核心，应按照会议议题顺序，详细记录各议题的讨论过程、关键发言要点、不同意见及达成的共识。避免流水账，突出重点和决策过程。）

议题一：回顾上一阶段内部控制工作进展及存在问题

*[汇报人，例如：内审部经理XXX]简要汇报了自上次内控会议以来，各项内控措施的落实情况，包括[列举1-2项主要进展，如：XX流程穿行测试完成、XX制度修订发布等]。

*同时指出当前工作中存在的主要问题：

*问题1：[例如：部分基层员工对新修订的XX制度理解不到位，执行存在偏差]；

*问题2：[例如：跨部门协作流程中，信息传递效率有待提升，存在职责模糊地带]；

*问题3：[例如：XX系统权限管理仍需加强，存在潜在的数据安全风险]。

*讨论与共识：与会人员就上述问题进行了讨论。一致认为，员工培训和制度宣贯的深度与广度需加强，建议由[相关部门，如：人力资源部/企管部]牵头，结合各部门实际需求，制定针对性的培训计划。对于跨部门协作问题，责成[牵头部门，如：XX业务部]梳理现有流程节点，明确各部门职责边界，形成书面说明并在下一次会议前反馈。

议题二：审议《XX业务流程内部控制优化方案》

*[汇报人，例如：XX部门主管XXX]对《XX业务流程内部控制优化方案》的主要内容进行了介绍，重点包括：[例如：优化背景、主要优化点、预期效果、实施步骤等]。

*讨论要点：

*[财务总监XXX]提出：方案中关于XX环节的审批权限设置，建议进一步评估其对业务效率的影响，在控制风险与提升效率之间寻求平衡。

*[法务专员XXX]指出：方案中涉及的合同模板条款，需补充XX方面的合规性审查要求。

*[参会人员XXX]建议：优化方案应考虑与现有ERP系统的兼容性，避免增加不必要的操作成本。

*决议/共识：原则上通过《XX业务流程内部控制优化方案》。由[原方案起草部门]根据本次会议提出的修改意见（具体见附件一：《XX方案修改意见汇总》）进行修订完善，修订稿于MM月DD日前提交[指定部门，如：总经理办公室/内审部]审核后，按程序报批执行。

议题三：评估近期新业务/新政策带来的内部控制风险

*[汇报人，例如：风险管理专员XXX]介绍了近期公司拟开展的[新业务名称]或面临的[新政策名称]及其可能带来的主要内控风险，包括[例如：市场风险、操作风险、合规风险等]。

*讨论与风险应对初步建议：

*针对[具体风险点A]，建议采取[初步应对措施，如：建立专项风险评估机制、制定应急处理预案等]；

*针对[具体风险点B]，建议[例如：加强与监管机构的沟通、引入外部专业咨询机构提供支持等]。

*决议/下一步行动：由[指定部门，如：风险管理部/相关业务部门]牵头，会同[配合部门]，在MM月DD日前完成对上述新业务/新政策的详细风险评估报告，并制定具体的内部控制措施和应对预案，提交管理层审议。

议题四：确定下一阶段内部控制工作重点及行动计划

*基于以上讨论，结合公司年度内控目标，与会人员共同探讨了下一阶段内控工作的重点方向。

*共识与计划：

*重点工作1：[例如：全面开展XX领域的内控缺陷整改“回头看”工作]，由[责任部门]负责