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企业流动性管理方案

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.企业流动性管理方案中，现金流量预测的目的是什么？()

A.监测日常现金流量

B.预测未来现金流量

C.确保现金余额充足

D.以上都是

2.在制定企业流动性管理方案时，以下哪项不是常用的流动性比率？()

A.流动比率

B.营运资本比率

C.净负债比率

D.净利率

3.企业为了提高流动性，通常采取哪些措施？()

A.增加债务融资

B.增加应收账款天数

C.减少存货天数

D.以上都是

4.企业流动性管理方案中，应急资金储备的作用是什么？()

A.应对突发事件

B.优化资金配置

C.降低资金成本

D.提高盈利能力

5.在评估企业流动性风险时，以下哪项不是考虑的因素？()

A.市场风险

B.操作风险

C.法律风险

D.利率风险

6.企业流动性管理方案中，短期融资与长期融资的主要区别是什么？()

A.融资期限

B.融资成本

C.融资风险

D.以上都是

7.企业流动性管理方案中，以下哪项不是流动性管理的关键目标？()

A.保证现金流稳定

B.降低融资成本

C.提高盈利能力

D.减少财务风险

8.在制定企业流动性管理方案时，以下哪项不是财务预测的主要内容？()

A.收入预测

B.成本预测

C.市场预测

D.资产负债预测

9.企业流动性管理方案中，以下哪项不是流动性风险的类型？()

A.市场流动性风险

B.财务流动性风险

C.操作流动性风险

D.政策流动性风险

10.企业流动性管理方案中，以下哪项不是评估流动性风险的方法？()

A.现金流量分析

B.财务比率分析

C.内部控制评估

D.市场调研

二、多选题(共5题)

11.企业流动性管理方案中，以下哪些是影响流动性的内部因素？()

A.营运资本管理

B.资产负债结构

C.现金流预测

D.市场环境

12.在制定企业流动性管理方案时，以下哪些措施有助于提高企业的流动性？()

A.增加应收账款回收期

B.减少存货持有量

C.延长应付账款支付期

D.增加短期借款

13.企业流动性管理方案中，以下哪些是流动性风险的类型？()

A.市场流动性风险

B.财务流动性风险

C.操作流动性风险

D.系统性流动性风险

14.企业流动性管理方案中，以下哪些是评估流动性风险的方法？()

A.现金流量分析

B.财务比率分析

C.内部控制评估

D.风险承受能力测试

15.企业流动性管理方案中，以下哪些是流动性管理的目标？()

A.保证现金流稳定

B.降低融资成本

C.提高资产回报率

D.减少财务风险

三、填空题(共5题)

16.企业流动性管理方案中，核心是确保企业能够及时支付到期债务，维持正常的运营活动，这一核心目标是通过管理企业的______来实现的。

17.在制定流动性管理方案时，企业应首先进行______，以了解企业的现金流入和流出情况。

18.为了提高流动性，企业可以采取多种措施，其中之一是优化______，以减少资金占用。

19.在流动性管理方案中，企业需要设立______，以应对可能出现的流动性危机。

20.为了评估企业的流动性风险，常用的指标包括______，它反映了企业的短期偿债能力。

四、判断题(共5题)

21.企业流动性管理方案的核心目标是确保企业有足够的现金流来支付所有债务。()

A.正确B.错误

22.增加应收账款的天数可以提升企业的流动性。()

A.正确B.错误

23.企业在制定流动性管理方案时，不需要考虑市场环境的变化。()

A.正确B.错误

24.应急资金储备是企业在面临流动性危机时，唯一可以依赖的资金来源。()

A.正确B.错误

25.流动性风险主要关注企业长期的资金需求。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.问：企业流动性管理方案中，现金流预测的作用是什么？

27.问：在制定流动性管理方案时，为什么需要考虑多种融资渠道？

28.问：企业如何通过优化资产负债结构来提高流动性？

29.问：为什么企业需要设立应急资金储备？

30.问：在评估企业流动性风险时，除了财务指标，还应考虑哪些非财务因素？

企业流动性管理方案

一、单选