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银行信用风险管理政策范本

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本行信用风险管理，提高风险识别、计量、监测和控制能力，保障资产安全，维护本行稳健经营和可持续发展，根据国家相关法律法规、监管要求及本行章程，特制定本政策。本政策旨在建立健全本行信用风险管理体系，明确各部门在信用风险管理中的职责，确保各项信用业务活动的合规性与审慎性。

第二条适用范围

本政策适用于本行境内外所有机构（含总行及各分支机构）开展的各类信用业务，包括但不限于贷款、贴现、贸易融资、票据承兑、信用证、担保、债券投资、同业授信等。本行所有员工在从事与信用风险相关的工作时，均须遵守本政策的规定。

第三条基本原则

本行信用风险管理遵循以下基本原则：

1.审慎经营原则：以风险为本，将审慎理念贯穿于信用业务全流程，确保风险可控。

2.全面性原则：信用风险管理覆盖所有信用业务、客户群体、业务流程及相关部门和人员。

3.制衡性原则：建立健全前、中、后台相互分离、相互制约的信用风险管理组织架构和运行机制。

4.权责对等原则：明确各部门、各岗位在信用风险管理中的职责与权限，确保责任落实到人。

5.动态管理原则：根据宏观经济形势、市场环境变化、客户风险状况及本行经营战略调整，对信用风险进行动态评估与管理。

第二章组织架构与职责分工

第四条董事会及其下设委员会

董事会是本行信用风险管理的最高决策机构，对本行信用风险承担最终责任。其主要职责包括：审批本行信用风险管理的基本政策；审定本行风险偏好和风险限额；审批重大信用风险事项等。董事会下设的风险管理委员会（或相关专门委员会）协助董事会履行信用风险管理职责，对高级管理层提交的信用风险管理报告进行审议，并向董事会提出意见和建议。

第五条高级管理层

高级管理层负责组织实施董事会批准的信用风险管理政策，制定信用风险管理的具体制度和操作规程，并确保信用风险管理体系的有效运行。其主要职责包括：建立健全信用风险管理组织架构；确定信用风险限额的具体分配方案；组织开展信用风险识别、计量、监测和控制工作；定期向董事会报告信用风险管理情况。

第六条风险管理部门

风险管理部门是本行信用风险管理的牵头和协调部门，在高级管理层的领导下开展工作。其主要职责包括：拟定和修订信用风险管理政策、制度和流程；组织实施信用风险限额管理；牵头开展客户信用评级、债项评级和风险分类工作；对信用业务进行风险审查与评估；监测信用风险状况，进行风险预警和报告；组织或参与信用风险事件的调查与处理。

第七条业务经营部门

业务经营部门是信用风险管理的第一道防线，对其经办的信用业务风险承担直接管理责任。其主要职责包括：在授权范围内开展信用业务营销和客户准入；进行尽职调查，收集和核实客户信息；落实贷前、贷中、贷后管理要求；及时识别、报告和化解业务经营中的信用风险。

第八条其他相关部门

合规管理部门负责对信用风险管理政策、制度的合规性进行审查；内部审计部门负责对信用风险管理体系的健全性、有效性进行独立审计和监督；授信审批部门（若有）负责在授权范围内对信用业务进行审批；运营管理、财务会计等部门应根据各自职责，配合做好信用风险管理相关工作。

第三章信用风险管理的核心要素

第九条客户准入与尽职调查

1.客户准入标准：本行应制定明确的客户准入标准，对客户的主体资格、信用状况、经营状况、财务状况、行业前景等进行综合评估。严禁向不符合国家产业政策、环保政策、信用状况差、经营前景不明朗的客户提供信用支持。

2.尽职调查要求：业务经营部门应按照“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）原则，对客户进行全面、深入、细致的尽职调查。调查内容应包括但不限于客户基本情况、经营状况、财务状况、还款来源、担保情况、关联关系及潜在风险点等。尽职调查应以实地调查为主，间接调查为辅，确保信息的真实性、准确性和完整性。

第十条授信审批与授权管理

1.审批原则：授信审批应遵循审慎、独立、客观的原则，以风险评估为基础，综合考虑客户信用等级、偿债能力、担保条件、本行风险承受能力等因素。

2.审批流程：建立规范的授信审批流程，明确各环节的职责和审批权限。重大或复杂的授信业务应提交高级管理层或董事会相关委员会审议。

3.授权管理：本行实行统一法人授权管理制度。根据各分支机构和业务部门的风险管理能力、经营管理水平、资产质量等因素，授予其相应的信用业务审批权限。授权应明确、具体，并根据实际情况进行动态调整。

第十一条信用风险限额管理

本行实行信用风险限额管理制度，通过设定各类限额（如行业限额、客户集中度限额、产品限额等），对信用风险进行总量控制。风险限额的设定应基于本行的风险偏好、资本实力和风险管理能力，并经董事会或其授权机构批准。风险管理部门负责对限额执行情况进行