银行从业资格考试《银行管理》(初级)新考纲精练试题解析(2026年).docxVIP

2026年银行从业资格考试《银行管理》(初级)新考纲精练试题解析

一、单选题（共64题）

1、商业银行的负债业务不包括以下哪一项？

A.吸收公众存款

B.发行金融债券

C.同业拆入

D.发放贷款

答案：D

解析：商业银行的负债业务主要包括吸收存款、发行金融债券、同业拆入等资金来源，而发放贷款属于资产业务（资产端操作），因此选项D不正确。

2、商业银行不良贷款率的计算公式是（）。

A.（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%

B.（次级类贷款+可疑类贷款）/各项贷款余额×100%

C.（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%

D.（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/资本净额×100%

答案：A

解析：根据《贷款风险分类指引》，不良贷款包括次级类、可疑类和损失类三类。不良贷款率的计算公式为不良贷款余额（即次级+可疑+损失）除以各项贷款余额，再乘以100%，因此选项A正确。选项B、C遗漏了部分不良贷款类别，选项D分母错误（应为各项贷款余额，而非资本净额）。

3、商业银行流动性风险管理的基本要求中，关于流动性覆盖率（LCR）的监管指标标准，以下哪一项是正确的？

A.流动性覆盖率的监管标准为100%

B.流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在监管规定的压力情景下，通过变现这些资产来满足未来60天的流动性需求

C.流动性覆盖率是衡量商业银行长期流动性风险水平的指标

D.流动性覆盖率的最低监管标准为80%

答案：A

解析：根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在监管规定的严重压力情景下，通过变现这些资产来满足未来30天的流动性需求。其最低监管标准为100%，即合格优质流动性资产至少应等于未来30天的净现金流出量。因此，选项A正确。选项B错误，因为LCR覆盖的是未来30天而非60天；选项C错误，LCR是衡量短期流动性风险的指标；选项D错误，最低标准是100%而非80%。

4、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该机构的董事、高级管理人员和其他责任人员遵守下列哪项约束？

A.不得转让财产

B.不得离开住所地

C.不得在任何金融机构重新任职

D.不得出境

答案：A

解析：根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十条规定，银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照其要求履行职责。在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以通知出境管理机关依法阻止其出境；申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。因此，监管机构有权要求其“不得转让财产”（选项A正确）。选项B（不得离开住所地）和选项D（不得出境）的表述不准确，阻止出境需要经过批准程序且并非绝对禁止；选项C（不得在任何金融机构重新任职）并非该法条规定的直接约束措施。

5、下列关于金融创新的说法，不正确的是（）。

A.金融创新包括产品创新、技术创新、制度创新、机构创新、市场创新等

B.金融创新能够有效提高金融市场和金融机构的运作效率

C.金融创新会加大金融风险

D.金融创新可以降低金融成本

答案：C

解析：金融创新在提高金融市场和金融机构运作效率的同时，也会带来一些新的风险，但不能简单地说金融创新会加大金融风险，合理的金融创新可以通过分散风险等方式在一定程度上降低风险。A选项，金融创新确实包含多种类型；B选项，金融创新能优化资源配置等从而提高效率；D选项，金融创新可能通过优化流程等降低成本。

6、下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。

A.合规管理部门的组织结构和资源

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

答案：B

解析：商业银行合规管理体系的基本要素包括合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度等。银行盈利目标不属于合规管理体系的基本要素。A选项是合规管理体系的一部分；C选项是其中重要内容；D选项是基础。

7、以下关于商业银行资本的作用，说法错误的是：

A.资本是银行维持正常经营的前提条件

B.资本是银行承担风险、创造收益的基础

C.资本是银行保护债权人利益的保障

D.资本是银行盈利能力的唯一来源

答案：D

解析：商业银行的盈利能力来源于多种因素，包括资本、资产运用效率、市场环境等，而不仅仅是资本本身。因此，选项D的说法错误。

8、以下哪一项不属于银行的风险管理流程？

A.风险识别

B.风