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企业资金管理流程及风险控制制度

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.企业在进行资金预算时，以下哪个环节不属于预算编制的范畴？()

A.收集各部门的预算需求

B.确定资金预算目标

C.制定资金使用计划

D.资金预算的审批

2.企业资金管理中，现金管理的目的是什么？()

A.最大化现金流量

B.最大化投资收益

C.保持最低的现金储备

D.保持稳定的现金流

3.企业在进行资金结算时，以下哪种行为是违反资金管理制度的？()

A.严格执行资金支付审批程序

B.及时进行账务处理

C.未经授权擅自挪用资金

D.定期进行资金盘点

4.企业在制定资金风险控制制度时，以下哪种风险属于资金风险控制制度需要关注的？()

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.操作风险

5.企业进行资金预算调整时，以下哪种做法是正确的？()

A.未经审批擅自调整预算

B.及时将预算调整情况报告给相关部门

C.不对预算调整进行任何记录

D.仅对预算调整后的结果进行记录

6.以下哪个部门在企业资金管理中负责资金支付审批？()

A.财务部门

B.审计部门

C.法务部门

D.人力资源部门

7.企业在进行资金结算时，以下哪种情况可能引起资金支付纠纷？()

A.支付程序符合规定

B.严格按照合同条款执行

C.支付金额有误

D.支付及时到位

8.企业进行资金风险控制时，以下哪种措施属于内部控制措施？()

A.定期进行外部审计

B.建立风险控制制度

C.进行风险评估

D.提高员工的风险意识

9.企业在进行资金预算执行过程中，以下哪种行为可能导致预算失控？()

A.严格按照预算执行

B.定期对预算执行情况进行监督

C.发现预算偏差后及时调整

D.对预算执行情况进行隐瞒

10.以下哪种方式有助于企业提高资金使用效率？()

A.限制资金支出

B.优化资金结构

C.延长支付周期

D.降低资金储备

二、多选题(共5题)

11.企业资金预算编制时，应考虑哪些因素？()

A.历年资金使用情况

B.行业发展趋势

C.企业战略目标

D.法律法规要求

E.客户需求变化

12.以下哪些是资金管理中的流动性风险来源？()

A.短期债务过多

B.长期资产投资不足

C.销售收入下降

D.供应链中断

E.金融市场波动

13.企业资金管理中的内部控制措施包括哪些？()

A.制定资金使用审批制度

B.定期进行内部审计

C.加强员工培训

D.建立风险预警机制

E.使用电子支付系统

14.以下哪些行为可能会增加企业的资金风险？()

A.信用风险控制不力

B.资产负债结构不合理

C.投资决策失误

D.货币政策变化

E.自然灾害发生

15.企业在进行资金结算时，应遵循哪些原则？()

A.依法合规

B.及时准确

C.安全保密

D.审慎稳健

E.经济效益

三、填空题(共5题)

16.企业资金管理中的预算编制通常分为三个阶段，分别是：_______、_______和_______。

17.企业资金管理中，现金管理的主要目标是确保_______。

18.企业资金风险控制制度中，对风险的识别通常包括_______和_______两个方面。

19.企业在进行资金结算时，应遵循_______原则，以确保资金结算的合法性。

20.企业资金管理中，内部审计的主要目的是_______。

四、判断题(共5题)

21.企业资金预算一旦确定，就不能进行任何调整。()

A.正确B.错误

22.企业在进行资金结算时，所有交易都应通过电子支付系统进行。()

A.正确B.错误

23.企业资金管理中的风险控制制度是固定不变的。()

A.正确B.错误

24.企业资金管理中，现金管理的主要目标是保持现金储备的最大化。()

A.正确B.错误

25.企业进行资金预算时，历史数据是唯一需要考虑的因素。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.问：企业如何进行资金预算编制？

27.问：什么是企业资金管理中的流动性风险？

28.问：企业在进行资金结算时，如何确保资金安全？

29.问：企业如何建立有效的资金风险控制制度？

30.问：企业在进行资金管