2026年风险防控和治理工作制度范例.docxVIP

2026年风险防控和治理工作制度范例

风险防控和治理工作制度

一、总则

为有效识别、评估、控制和应对2026年各类风险，提升组织的风险防控和治理能力，保障组织的稳健运营和可持续发展，特制定本风险防控和治理工作制度。本制度适用于组织内部各部门、各层级的所有风险防控和治理相关工作。

二、风险防控和治理工作目标

1.总体目标

建立全面、系统、有效的风险防控和治理体系，确保组织在2026年能够及时、准确地识别各类风险，合理评估风险影响和可能性，采取科学有效的风险应对措施，将风险控制在可承受范围内，保障组织战略目标的实现。

2.具体目标

-提高风险识别的准确性和及时性，确保不遗漏重大风险。

-完善风险评估方法和标准，使风险评估结果客观、可靠。

-优化风险应对策略，提高风险应对的有效性和效率。

-加强风险监控和预警，及时发现风险变化并采取相应措施。

-提升全员风险意识和风险防控能力，营造良好的风险管理文化。

三、风险防控和治理工作组织架构及职责

1.风险管理委员会

-组成：由组织高层管理人员、各部门负责人等组成。

-职责：制定组织的风险防控和治理战略、政策和目标；审议重大风险应对方案；监督风险防控和治理工作的执行情况；协调各部门之间的风险管理工作。

2.风险管理部门

-组成：配备专业的风险管理人员。

-职责：负责组织风险防控和治理工作的具体实施；制定风险管理制度、流程和方法；组织开展风险识别、评估、监控和预警工作；提出风险应对建议并协助各部门实施；定期向风险管理委员会汇报风险防控和治理工作情况。

3.各部门

-职责：负责本部门的风险防控和治理工作；识别本部门面临的各类风险，及时向风险管理部门报告；配合风险管理部门开展风险评估和应对工作；落实本部门的风险应对措施，监控风险变化并及时反馈。

四、风险识别

1.风险识别方法

-问卷调查法：设计风险调查问卷，向各部门员工、客户、供应商等相关方发放，收集他们对组织面临风险的看法和意见。

-访谈法：与组织内部各层级人员、外部专家进行面对面访谈，了解他们对组织风险的认识和判断。

-流程图法：绘制组织的业务流程图，分析业务流程中可能存在的风险点。

-情景分析法：设定不同的情景，分析在各种情景下组织可能面临的风险。

-历史数据分析法：分析组织过去的风险事件和数据，总结风险发生的规律和特点。

2.风险识别范围

-战略风险：包括宏观经济形势、政策法规变化、市场竞争加剧等对组织战略目标实现的影响。

-市场风险：如市场价格波动、市场需求变化、客户流失等。

-信用风险：主要是客户、供应商等合作伙伴的信用状况可能给组织带来的风险。

-操作风险：涵盖业务流程不完善、人员操作失误、信息技术故障等导致的风险。

-财务风险：如资金链断裂、财务报表失真、成本控制不力等。

-合规风险：指组织违反法律法规、监管要求等可能面临的处罚和损失。

-环境风险：包括自然灾害、气候变化、环境污染等对组织运营的影响。

-声誉风险：负面事件、舆论压力等对组织声誉的损害。

3.风险识别频率

各部门应每月进行一次风险自查，识别本部门新出现的风险或原有风险的变化情况。风险管理部门每季度组织一次全面的风险识别工作，对组织面临的各类风险进行系统梳理。

五、风险评估

1.风险评估指标体系

-可能性指标：根据历史数据、专家判断等，将风险发生的可能性分为极高、高、中、低、极低五个等级。

-影响程度指标：从财务损失、业务运营、声誉损害等方面综合评估风险发生后对组织的影响程度，也分为极高、高、中、低、极低五个等级。

2.风险评估流程

-风险管理部门收集各部门识别的风险信息，运用风险评估指标体系对风险进行初步评估。

-组织专家对初步评估结果进行审核和修正，确保风险评估结果的准确性和客观性。

-根据风险评估结果，绘制风险矩阵图，确定风险的优先级。

3.风险评估报告

风险管理部门应在每次风险评估工作完成后，编制风险评估报告。报告内容包括风险识别情况、风险评估结果、风险优先级排序、风险趋势分析等。风险评估报告应及时提交给风险管理委员会和各部门。

六、风险应对

1.风险应对策略

-风险规避：对于风险发生可能性极高且影响程度极大的风险，采取放弃相关业务或活动的方式规避风险。

-风险降低：通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减少风险发生后的损失。例如，加强内部控制、优化业务流程、提高人员素质等。

-风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订外包合同、进行套期保值等。

-风险承受：对于风险发生可能性较低且影响程度较小的风险，组织可以选择承受这些风险，同时建立相应的应急储备金或应对机制。

2.风险应对方案