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实践管理和审计中的其他问题
第二意见参与
招标接受审计委托服
务组织法律义务质
量控制反洗钱法职业怀
疑态度
Practicemanagementandotherissuesinaudit
Secondopinionengagement
Advertising
Tender
Acceptauditappointment
Serviceorganisation
Fraud
Legalobliion
Qualitycontrol
Anti-moneylaundering
Law
Professionalskepticism
反洗钱
Laundering洗脏衣
洗钱洗脏钱
脏钱=活动的收益，例如贿赂、、
逃税
色收入部门纳税申报的时候
色收入，与此同时他们在部门纳税申报时，
就会
”纳税之合
法化
”之合
法化
Anti-moneylaundering
Laundering=洗dirty衣服
Moneylaundering=洗dirtymoney
Dirtymoney=Proceedsfromcriminalactivities,e.g.bribery,selldrugs,
taxevasion
色收入，与此同时他们还有
部门纳税申报的时候，就会
”纳税
之合法化
阶段洗钱
1)安置安置
现金基础企业经营和与合法的混合h
A部分：合法客户=销售收入$1,000
B部分：收益=脏钱$1,000第二天退款90%=脏钱
$100
2)Layering分流
复杂的以现金，例如海外转账
3)整合/回流
Inve将赃款存入合法经济
Stagesofmoneylaundering
1)cement安置
Cashbasedbusinessandmixingofillegalandlegitimatesourcesofcash
PartA:LegitimatecustomerRealsarevenue$1,
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