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财务部规章管理制度（15篇）

财务部规章管理制度精（选15篇）

财务部规章管理制度篇1

一、工作职责及处罚办法

1、严格按照企会计准则、企会计制度及集团财务部要求,

搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规

定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主

要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；

未按企会计准则、企会计制度及集团财务部要求进行会计核

算的，视情况而定，处以50元一200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的

认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损

失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报

和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税

务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额

4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作;

因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原

因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规

定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，

查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失

职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关

责任人承担全部处罚金额。

7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到

统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚

金额。

8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现

金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。

9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的；一经查处，除责

令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现

金、支付款项额0。5倍罚款。

10、对外办理结算务，除农副产品收购务外，结算金额

在1000元以上的，一律办理银行转帐结算；未经批准而办理现金

支付的，一经查处，按所办务金额处以0。5倍罚款。

11、对务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，

对无法确认的现金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售

协调落实，办理收款手续；因工作失职，造成现金货款未入帐或

未能及时入帐，给务员销售务带来影响和损失的，视同挪用

现金处理，处以所收现金额1倍罚款。

12、严格认真登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余

额调节表，做到日清月结，帐帐相符、帐款相符；因工作失职，造

成公司货币资金损失，由责任人承担全部损失金额。

13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的；一经查处，处

以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。

14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发

现有工作不主动或服务态度生硬等现象，一经核实，处以10元/

次罚款。

15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、车

间负责人按其金额的20%处罚。

二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：

“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。

“勤”主要是指工作态度，是主动型还是动型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任务的效率，完成任务的质

量、出差错率的高低等。

“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少,

能否开展创造性的工作等等。

三、考核的目的：对公司财务人员的品德、才能