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2026年信用风险分析师考试大纲及题目解析

考试大纲

考试对象：金融机构信用风险分析师、金融从业者、相关专业学生。

考试内容：信用风险管理理论、信用风险计量模型、信用风险识别与评估、压力测试与风险管理策略、中国金融市场与监管政策。

考试形式：单选题（每题1分）、多选题（每题2分）、判断题（每题1分）、简答题（每题5分）、论述题（每题10分）。

一、单选题（共10题，每题1分）

1.信用风险的定义

以下哪项最准确地描述了信用风险？

A.市场价格波动带来的风险

B.交易对手违约的可能性

C.操作失误导致的数据损失

D.利率变动引起的财务风险

答案：B

解析：信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，核心是违约可能性。

2.五级分类标准

根据中国银保监会标准，贷款五级分类从优到劣的顺序是？

A.正常、关注、次级、可疑、损失

B.关注、正常、次级、可疑、损失

C.正常、次级、关注、可疑、损失

D.损失、可疑、次级、关注、正常

答案：A

解析：五级分类顺序为正常、关注、次级、可疑、损失，反映贷款风险程度逐步升高。

3.PD、EAD、LGD的含义

在信用风险模型中，EAD（暴露在风险中金额）通常指？

A.违约时的实际损失金额

B.违约时银行总资产规模

C.违约时未收回的贷款余额

D.违约时贷款的账面余额

答案：D

解析：EAD是违约时银行已发放的贷款总额，包括本金和利息。

4.中国银保监会的监管要求

2025年新规要求银行信用风险拨备覆盖率不得低于？

A.100%

B.150%

C.200%

D.250%

答案：C

解析：中国银保监会要求拨备覆盖率不低于200%，以应对潜在风险。

5.信用衍生品的作用

以下哪项是信用互换（CDS）的主要功能？

A.提高市场流动性

B.降低交易对手风险

C.增加利率敏感性

D.规避监管要求

答案：B

解析：CDS允许买方转移信用风险，常用于对冲债券违约。

6.压力测试的频率

对于系统性金融机构，国际监管要求每年至少进行多少次压力测试？

A.1次

B.2次

C.3次

D.4次

答案：A

解析：巴塞尔协议要求系统性银行每年至少进行1次全面压力测试。

7.区域信用风险特征

以下哪个地区在2025年信用风险较高？

A.东部沿海省份（如江苏、浙江）

B.中部农业省份（如安徽、河南）

C.西部欠发达省份（如甘肃、贵州）

D.南部沿海省份（如广东、福建）

答案：C

解析：西部欠发达地区经济结构单一，财政依赖度高，信用风险较大。

8.内部评级法（IRB）要求

根据中国《商业银行资本管理办法》，实施IRB的银行对风险权重最低的贷款可按多少计提资本？

A.0%

B.20%

C.50%

D.100%

答案：B

解析：内部评级法对低风险客户可降低风险权重，最低可达20%。

9.不良贷款处置方式

以下哪种方式不属于不良贷款处置手段？

A.以物抵债

B.债务重组

C.投资股票市场

D.呆账核销

答案：C

解析：不良贷款处置以回收为主，投资股票不属于常规手段。

10.信用评分模型

VASCO模型主要用于评估哪个行业的信用风险？

A.房地产

B.消费信贷

C.企业贷款

D.公共事业

答案：B

解析：VASCO（VeriskAnalytics）模型侧重消费信贷，如信用卡和汽车贷款。

二、多选题（共5题，每题2分）

1.信用风险计量模型

以下哪些属于常用的信用风险计量模型？

A.Logistic回归模型

B.CreditRisk+模型

C.Merton模型

D.VaR模型

E.PD/LGD/EAD模型

答案：A,B,C,E

解析：Logistic回归、CreditRisk+、Merton模型和PD/LGD/EAD框架均用于信用风险计量。

2.监管政策工具

中国银保监会常用的信用风险监管工具包括？

A.资本充足率要求

B.拨备覆盖率监管

C.流动性覆盖率（LCR）

D.核心一级资本充足率

E.不良贷款压力测试

答案：A,B,E

解析：监管工具主要涉及资本、拨备和压力测试，LCR属于流动性监管。

3.企业信用风险识别

以下哪些指标可反映企业的信用风险？

A.流动比率

B.资产负债率

C.现金流量表质量

D.管理层变动频率

E.行业竞争格局

答案：A,B,C,D

解析：财务指标（流动比率、资产负债率）、现金流、管理层稳定性均影响信用风险。

4.信用风险缓释工具

以下哪些属于信用风险缓释工具？

A.信用证

B.保证金交易

C.信用衍生品

D.抵押担保

E.分期付款

答案：A,C,D

解析：信用证、信用衍生品和抵押