2026年风险管理师中级认证考试大纲含答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年风险管理师中级认证考试大纲含答案

一、单选题（共20题，每题1分）

1.某商业银行在2025年第三季度财报中显示，不良贷款率较上一季度上升了1.5个百分点。根据风险管理理论，这种变化最可能归因于（）。

A.宏观经济下行压力加大

B.银行信贷审批标准放松

C.新业务拓展过度激进

D.会计准则调整

2.在信用风险管理的流程中，以下哪个环节属于风险识别的范畴？（）

A.内部评级模型校准

B.逾期贷款催收策略制定

C.客户财务报表分析

D.欺诈风险监测

3.某制造企业发现其供应链中核心供应商因自然灾害导致产能下降，导致企业面临生产中断风险。这种风险属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.法律风险

D.信用风险

4.以下哪种金融工具最适合用于对冲汇率波动风险？（）

A.股票期权

B.货币互换

C.可转换债券

D.认股权证

5.某科技公司因数据泄露事件导致用户信息泄露，面临巨额罚款和声誉损失。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.法律合规风险

D.市场风险

6.在流动性风险管理中，以下哪个指标最能反映企业的短期偿债能力？（）

A.资产负债率

B.流动比率

C.净资产收益率

D.营业利润率

7.某保险公司因极端天气事件导致大量理赔申请，超出其风险准备金。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.纯粹风险

8.在风险矩阵中，风险等级最高的组合是（）。

A.低可能性、低影响

B.高可能性、低影响

C.低可能性、高影响

D.高可能性、高影响

9.某零售企业因库存管理不善导致商品积压，引发资金周转困难。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.运营风险

D.法律风险

10.在风险对冲策略中，以下哪种方法属于非抵补对冲？（）

A.远期合约

B.期货合约

C.期权合约

D.货币互换

11.某银行因内部流程缺陷导致客户资金错配，引发监管处罚。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.法律风险

12.在风险管理框架中，以下哪个原则强调风险与收益的匹配？（）

A.全面性

B.适度性

C.重要性

D.持续性

13.某企业因原材料价格波动导致生产成本上升，引发利润下降。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.运营风险

D.法律风险

14.在风险计量模型中，VaR（ValueatRisk）主要用于衡量（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

15.某医药企业因临床试验失败导致产品研发失败，面临巨额损失。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.技术风险

D.法律风险

16.在风险监控过程中，以下哪个指标最能反映企业的偿债能力？（）

A.资产负债率

B.流动比率

C.利息保障倍数

D.净资产收益率

17.某电商平台因系统故障导致交易瘫痪，引发用户投诉和商誉损失。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.运营风险

C.市场风险

D.法律风险

18.在风险报告的撰写中，以下哪个要素属于定性分析？（）

A.风险敞口数据

B.风险事件频率

C.风险成因分析

D.风险缓释措施

19.某金融机构因合规审查不严导致违规操作，引发监管处罚。这种风险属于（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.法律合规风险

20.在风险管理的流程中，以下哪个环节属于风险控制？（）

A.风险识别

B.风险评估

C.风险监控

D.风险缓释

二、多选题（共10题，每题2分）

1.以下哪些属于操作风险的来源？（）

A.内部流程缺陷

B.人员操作失误

C.系统故障

D.自然灾害

E.外部欺诈

2.在风险管理中，以下哪些指标可用于衡量流动性风险？（）

A.流动比率

B.速动比率

C.现金流量比率

D.资产负债率

E.利息保障倍数

3.以下哪些属于市场风险的主要类型？（）

A.利率风险

B.汇率风险

C.股价波动风险

D.商品价格波动风险

E.信用风险

4.在风险缓释措施中，以下哪些方法属于非财务手段？（）

A.资产抵押

B.保险

C.资产剥离

D.内部控制

E.风险转移

5.以下哪些属于信用风险的主要来源？（）

A.客户财务状况恶化

B.交易对手违约

C.市场利率波动

D.自然灾害

E.法律诉讼

6.在风险监控过程中，以下哪些指标属于定量分析？（）

A.风险敞口数据

B.风险事件频率

C.风险成因分析

D.风险缓释效果

E.风险趋势预测

7.以下哪些属于